大冶市审计局本级
2024年部门预算公开情况说明
目 录
一、单位主要职责
二、机构设置情况
三、预算收支及增减变化情况
四、机关运行经费安排情况
五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况
六、政府采购预算安排情况
七、国有资产占用情况
八、重点项目预算绩效情况
九、其他需要说明的情况
十、专业名词解释
附件1：大冶市审计局2024年部门预算公开表
附件2：大冶市审计局2024年项目支出绩效目标申报表
一、单位主要职责
1、负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关地方性法规、规章草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3、向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向有关乡镇、部门通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支情况，市本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况；各乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况，市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；市驻外非经营性机构的财务收支情况；市政府各部门和乡镇政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5、按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
10、负责全市审计领域人才队伍建设工作。
11、完成上级交办的其他任务。
12、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
二、机构设置情况
大冶市审计局本级部门预算由单位本级6个内设机构和纳入预算汇编范围的2个下属事业单位组成，合并编制预算。
6个内设机构具体包括：办公室（政工股）、综合法制股（督办股）、财政金融审计股、行政事业审计股、经贸审计股、农业农村与资源环保审计股。
2个下属事业单位具体包括：大冶市经济责任审计局、市政府投资审计中心（市电子数据审计中心）。
三、预算收支及增减变化情况
（一）预算总收支的情况说明。
大冶市审计局本级2024年收支总预算1408.01万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算）。按照综合预算的原则，大冶市审计局本级所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入、其他收入等；支出包括：基本支出、项目支出。
（二）预算收入构成及增减变化情况。
大冶市审计局本级2024年部门预算总收入1408.01万元，其中：一般公共预算拨款收入1408.01万元，占总收入的100%；财政专户管理资金收入0万元，占总收入的0.00%；其他收入0万元，占总收入0.00%。
大冶市审计局本级2024年部门预算总收入1408.01万元，与上年相比减少250.31万元，下降15.09%。主要原因是：人员变动，人员经费相应减少；项目变动，项目经费相应减少。
（三）预算支出构成及增减变化情况。
大冶市审计局本级2024年部门预算总支出1408.01万元，其中：基本支出833.01万元、占总支出的59.16%，项目支出575万元、占总支出的40.84%。
大冶市审计局本级2024年部门预算总支出1408.01万元，与上年相比减少250.31万元，下降15.09%。主要原因是：一是基本支出833.01万元，与上年相比减少23.31万元，下降2.72%，主要是人员变动，相应人员经费减少；二是项目支出575万元，与上年相比减少227万元，下降28.3%，主要是项目变动，项目经费相应减少。按经济分类分：
1、基本支出
（1）工资福利支出671.68万元，较上年减少18.67万元，下降2.70%。主要用于主要用于部门人员基本工资、津贴补贴、奖金工资、基本医疗保险费、生育保险费、机关事业单位基本养老保险、住房公积金、其他工资福利支出等。该项支出比上年减少的主要原因是人员退休、不可预见费减少，导致工资福利支出减少。
（2）商品和服务支出82.48万元，较上年减少7.92万元，下降8.76%。主要用于办公费、印刷费、水电费、物业管理费、差旅费、会议费、工会会费、维修费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出。该项支出比上年减少的主要原因是按今年预算编制要求公用经费压减15%以及人员变动导致公用经费、工会经费等减少。
（3）对个人和家庭的补助78.84万元，较上年增加3.28万元，增长4.34%。主要用于退休人员公用经费、生活补助等。该项支出比上年增加的主要原因是退休人员伤残保健金增加等。
（4）资本性支出0万元，较上年增加0万元，增长0.00%。
2、项目支出
项目支出预算575万元，较上年减少227万元，下降28.3%，主要原因是项目变动，项目经费相应减少。本单位项目支出具体如下：
（1）政府投资项目审计咨询服务费项目260万元。主要用于用于聘请社会中介机构参与工程造价审计支付的专项费用及投资审计专用计价算量软件（广联达）服务费等。
（2）经济责任审计工作经费项目40万元。主要用于开展经济责任审计、预算执行审计及临时审计项目工作经费等。
（3）政府雇员工资项目216万元。主要用于发放政府雇员工资等。
（4）政府投资审计日常办公工作经费项目59万元，主要用于开展政府投资审计工作经费及单位信息化建设等。
（四）政府性基金预算支出情况。
2024年本单位无政府性基金预算支出。
（五）国有资本经营预算支出情况。
2024年本单位无国有资本经营预算支出。
四、机关运行经费安排情况
2024年机关运行经费82.48万元，比上年减少7.92万元，下降8.76%，主要是因为按今年预算编制要求公用经费压减15%以及在职人员变动导致公用经费基数相应减少。
具体预算安排如下：办公费9万元、印刷费0万元、水电费7.15万、邮电费9万元、物业管理（租赁）费0.79万元、差旅费1万元、维修（护）费0.9万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费1.5万元、劳务费8万元、工会经费9.48万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用18.11万元、其他商品和服务支出17.55万元、办公设备购置0万元等。
五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况
2024年“三公”经费财政拨款预算支出1.5万元，与上年持平。
其中：因公出国（境）经费预算为0万元，较上年持平，在实际执行中根据计划据实调整；
其中：公务用车运行维护费0万元，与上年持平；公务用车购置费0万元，本单位2024年无公务用车购置计划。2024年公务用车保有数0辆。
其中：公务接待费1.5万元，与上年持平。本单位将进一步厉行节约，严格遵照相关文件执行公务接待。
六、政府采购预算安排情况
按照现行政府采购管理规定，2024年部门预算中纳入政府采购预算的支出合计249.35万元，比上年减少275.53万元，下降52.49%，主要原因是工程造价审计咨询服务、办公设备购置等政府采购预算减少。详细情况如下：
一是货物类4.35万元，主要是复印纸、办公设备等方面支出。
二是服务类245万元，主要是审计服务等方面支出。
三是工程类0万元。
七、国有资产占用情况
截至2024年预算批复日止，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，其他车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
八、重点项目预算绩效情况
2024年实行绩效目标管理的重点项目有1个，项目预算260万元。
政府投资项目审计咨询服务费项目。该项目预算支出260万元，主要用于用于聘请社会中介机构参与工程造价审计支付的专项费用等。
2024年度项目绩效总目标：规范被审计项目多计工程量、高套价款等行为，节约财政资金。
质量指标：审计项目规范性≥96%
产出指标：聘请社会中介机构参与政府投资项目造价审计项目≥10个；社会中介机构参与工程造价审计工作完成及时率≥98%。
效益指标：社会中介机构参与政府投资工程造价审计审减工程价款≥1000万元。
满意度指标：被审计对象对审计工作满意度≥98%。
九、其他需要说明的情况
(一) 对空表的说明：
在我单位预算公开表中，表 8《政府性基金预算支出表》、表10《国有资本经营预算支出表》为空表，无相关数据，因2024年我单位部门预算中没有安排相应预算支出。
(二) 对其他情况的说明：
无相关情况。
十、专业名词解释
1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。
3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
4、项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
5、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
6、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
1：大冶市审计局2024年部门预算公开表
2：大冶市审计局2024年项目支出绩效目标申报表
见网页下方附件。
