大冶市审计局2023年部门预算公开情况说明

大冶市审计局本级

2023年部门预算公开情况说明

目 录

一、单位主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

六、政府性基金预算支出情况说明 

七、国有资本经营预算支出情况说明 

八、政府采购预算安排情况

九、国有资产占用情况

十、项目预算绩效情况

十一、其他需要说明的情况

十二、专业名词解释

附件：大冶市审计局本级2023年部门预算公开表

一、单位主要职责

1、负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关地方性法规、规章草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向有关乡镇、部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支情况，市本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况；各乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况，市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；市驻外非经营性机构的财务收支情况；市政府各部门和乡镇政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5、按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

10、负责全市审计领域人才队伍建设工作。

11、完成上级交办的其他任务。

12、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置情况

大冶市审计局本级由机关6个股室和2个非独立核算的二级事业单位组成，合并编制预算。具体构成如下：

大冶市审计局内设机构

大冶市审计局二级事业单位（非独立核算）

三、预算收支安排及增减变化情况

（一）预算收入情况

大冶市审计局本级2023年部门预算总收入预计1658.32万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算）,比上年增加577.95万元，增长53.5%。其中：财政拨款（补助）1658.32万元，占总收入的100%；非税收入拨款0万元，占总收入的0.00%；其他收入0万元，占总收入0.00%。

（二）预算支出情况

大冶市审计局本级2023年部门预算总支出1658.32万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算），比上年增加577.95万元，增长53.5%。其中：基本支出856.32万元，占总支出的51.64%；项目支出802万元，占总支出的48.36%。

（三）预算收支增减变化情况说明

2023年预算总收入预计为1658.32万元，较上年增长53.5%。主要原因是：财政拨款（补助）增加577.95万元，非税收入拨款增加（减少）0万元，其他收入增加（减少）0万元。

2023年部门预算总支出1658.32万元,较上年增长577.95%。主要原因是：基本支出预算856.32万元，较上年增加88.95万元，增幅11.6%；项目支出802万元，较上年增加489万元，增幅156.23%。按经济分类分：

1、基本支出

（1）工资福利支出690.35万元，较上年增加97.66万元，增幅16.48%。主要用于主要用于部门人员基本工资、津贴补贴、奖金工资、基本医疗保险费、生育保险费、机关事业单位基本养老保险、住房公积金、其他工资福利支出等。该项支出比上年增加的主要原因是人员增加、调资增资、社保费增加及新增不可预见费等。

（2）商品和服务支出90.4万元，较上年增加10.8万元，增幅13.57%。主要用于办公费、印刷费、水电费、物业管理费、差旅费、会议费、福利费、工会经费、因公出国费、维修费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出。该项支出比上年增加的主要原因是人员增加相应的公务交通补贴及工会经费增加，及本年度的驻村工作经费由项目支出调整至公用经费等。

（3）对个人和家庭的补助75.56万元，较上年减少19.52万元，减幅20.53%。主要用于退休人员统筹待遇补贴及伤残保健金等。该项支出比上年减少的主要原因是今年市直部门预算编制要求与上年不同，按今年依据测算的退休人员统筹待遇补贴比上年减少。

2、项目支出

项目支出预算802万元，较上年增加489万元，主要原因是增加了政府投资项目审计咨询服务费及大冶市征地（拆迁）补偿专项审计聘请中介机构费用等。本单位项目支出具体如下：

（1）经济责任审计工作经费项目40万元。主要用于开展经济责任审计、预算执行审计及临时审计项目工作经费等。

（2）政府投资审计日常公用工作经费项目59万元。主要用于政府投资审计工作经费及单位信息化建设等。

（3）政府雇员工资项目203万元。主要用于发放政府雇员工资等。

（4）政府投资项目审计咨询服务费460万元。主要用于聘请社会中介机构参与工程造价审计支付的专项费用。

（5）大冶市征地（拆迁）补偿专项审计聘请中介机构费用40万元。主要用于支付聘请中介机构参与大冶市城东北片区征地拆迁补偿情况专项审计调查费用。

四、机关运行经费安排情况

2023年机关运行经费90.4万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算），比上年增加10.8万元，增长13.57%，主要是因为人员增加相应的公务交通补贴及工会经费增加，及本年度的驻村工作经费由项目支出调整至公用经费等。

具体预算安排如下：办公费5万元、印刷费0.5万元、水电费6.6万、邮电费9.1万元、物业管理（租赁）费0.79万元、差旅费2万元、因公出国（境）费用0万元、维护费1.2万元、会议费0万元、培训费0.6万元、公务接待费1.5万元、劳务费13万元、工会经费9.61万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费18.02万元、其他商品和服务支出22.48万元等。

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

2023年“三公”经费财政拨款预算支出1.5万元，较上年减少0.4万元，下降21.05%。

其中：因公出国（境）经费预算为0万元，较上年减少0万元，在实际执行中根据计划据实调整；

其中：公务用车运行维护费0万元，较上年预算减少0万元，主要用于公务用车的燃料费、维修费、保险费、通行费等支出；公务用车购置费0万元，本单位2023年无公务用车购置计划。2023年公务用车保有数0辆。

其中：公务接待费1.5万元，较上年减少0.4万元，主要用于接待上级部门各类检查、专题调研、学习等各类公务接待支出。公务接待费同比减少21.05%，减少的原因是本单位进一步厉行节约，严格遵照相关文件执行公务接待。

六、政府性基金预算支出情况

2023年本单位无政府性基金预算支出。

七、国有资本经营预算支出情况 

2023年本单位无国有资本经营预算支出。

八、政府采购预算安排情况

按照现行政府采购管理规定，2023年部门预算中纳入政府采购预算的支出合计524.88万元，比上年增加（减少）2245.31%，主要原因是工程造价审计服务类等政府采购预算增加。

1、货物类24.88万元，主要是采购复印纸、计算机设备等方面支出）。

2、服务类500万元，主要是审计委托第三方机构服务支出。

3、工程类0万元。

九、国有资产占用情况

截至2023年预算批复日止，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，其他车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十、项目预算绩效情况

十一、其他需要说明的情况

无。

十二、专业名词解释

1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

4、项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

5、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

6、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：大冶市审计局本级2023年部门预算公开表

大冶市审计局2023年部门预算公开报表_2023-02-07.xls