大冶市审计局2021年部门预算公开

大冶市审计局2021年部门预算公开

目   录

　　第一部分 单位概况

　　一、主要职责

　　二、部门预算单位构成

    第二部分 2021年部门预算表

　　一、2021年部门收支总体情况表（表1）

　　二、2021年部门收入预算情况表（表2）

　　三、2021年部门支出预算情况表（表3）

　　四、2021年财政拨款收支预算总表（表4）

　　五、2021年财政拨款一般公共预算支出情况表（表5）

　　六、2021年财政拨款一般公共预算基本支出预算表（表6）

　　七、2021年财政拨款“三公”经费支出预算表（表7）

　　八、2021年政府性基金预算支出情况表（表8）

    第三部分 2021年部门预算安排情况说明

　　一、部门预算收支情况总体说明

　　二、部门预算收支增减变化情况说明

　　三、机关运行经费安排情况说明

　　四、政府采购安排情况说明

　　五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

　　六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况说明

　　七、国有资产占有使用情况说明

　　八、预算绩效情况说明

    第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

　　一、主要职责

（一）负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关地方性法规、规章草案，制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向有关乡镇、部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支情况，市本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况；各乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况，市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；市驻外非经营性机构的财务收支情况；市政府各部门和乡镇政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支情况；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（十）负责全市审计领域人才队伍建设工作。

（十一）完成上级交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

　　二、部门预算单位构成

　　大冶市审计局部门预算由单位本级和纳入预算汇编范围的2个二级单位组成，具体构成如下：

独立编制部门预算的二级单位有以下：

第二部分

大冶市审计局2021年部门预算表

　　一、2021年部门收支总体情况表（表1）

二、2021年部门收入预算情况表（表2）

三、2021年部门支出预算情况表（表3）

四、2021年财政拨款收支预算总表（表4）

 五、2021年财政拨款一般公共预算支出情况表（表5）

六、2021年财政拨款一般公共预算基本支出预算表（表6）

七、2021年财政拨款“三公”经费支出预算表（表7）

八、2021年政府性基金预算支出情况表（表8）

（本单位无政府性基金支出）

第三部分

大冶市审计局2021年

部门预算安排情况说明

　　一、部门预算收支情况总体说明

　　大冶市审计局2021年所属单位汇总部门预算总收入1056.89万元（含独立编制部门预的二级单位），机关2021年部门预算总收入1056.89万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算）,比上年增加38.12万元，增长3.74%。其中：当年财政拨款(补助)收入1056.89万元，占总收入的100%。

　　大冶市审计局2021年所属单位汇总部门预算总支出1056.89万元（含独立编制部门预算的二级单位），机关2021年部门预算总支出1056.89万元（2个下属二级事业单位与机关统一核算），比上年增加38.12万元，增长3.74%。其中：基本支出761.89万元，占总支出的72.09%；项目支出295万元，占总支出的27.91%。按支出功能分类，行政运行支出761.89万元，占总支出的72.09%。

　　二、部门预算收支增减变化情况说明

　　2021年部门预算总收入1056.89万元,比上年增加38.12万元，增长3.74%。其中：基本支出预算761.89万元，比上年减少35.88万元，下降4.5%。

按经济分类分：

工资福利支出674.25万元，比上年减少33.44万元，下降4.73%。工资福利支出主要用于部门人员基本工资、津贴补贴、奖金工资、基本医疗保险费、生育保险费、机关事业单位基本养老保险、住房公积金、其他工资福利支出等。工资福利支出比上年减少的原因是人员减少及退休人员基本医疗保险达到实际缴费年限满13年等条件不再缴纳医疗保险，按规定享受医疗保险待遇，从而相应预算减少。

　　商品和服务支出73.8万元，比上年减少2.14万元，下降2.82%，主要用于办公费、印刷费、水电费、物业管理费、差旅费、会议费、福利费、工会会费、因公出国费、公务用车运行维护费等支出。该项支出比上年减少的原因人员减少从而公用经费及公车补贴预算相应减少。

。

　　对个人和家庭的补助13.84万元，比上年减少0.3万元，增下降2.12%。主要用于退休人员公用经费、其他对个人和家庭补助支出等。该项支出比上年减少的原因是人员减少等。

　　项目支出预算295万元，比上年增加74万元，主要原因是增加了政府雇员。我单位项目支出具体如下：

　　（1）预算执行审计工作经费21万元

　　（2）经济责任审计工作经费30万元

　　（3）政府投资审计工作经费28万元

（4）政府雇员工资196万元

（5）审计业务专项培训费5万元

（6）信息化建设金审工程经费15万元　

三、机关运行经费安排情况说明

2021年部门机关及下属2家二级单位的机关运行经费761.89万元，比上年减少35.88万元，下降4.5%。具体预算安排如下：

人员经费688.09万元，包括基本工资132.48万元、津贴补贴81.61万元、奖金8.43万元、绩效工资24.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费41.31万元、职工基本医疗保险缴费68.94万元、其他社会保障缴费2.28万元、住房公积金54.69万元、奖励性补贴260.13万元，其他对个人和家庭的补助13.84万元；

公用经费73.8万元，包括办公费5万元、印刷费1万元、水费1万元、电费8万元、邮电费9万元、物业管理费2万元、差旅费2万元、维修费1万元、公务接待费1.9万元、劳务费6万元、工会经费9.11万元、其他交通费用14.64万元、其他商品和服务支出13.15万元。　　

四、政府采购安排情况说明

　　按照现行政府采购管理规定，2021年部门预算中纳入政府采购预算支出合计29.15万元，包括：货物类27.65万元，工程类0万元，服务类1.5万元，其他类0万元。在实际执行中根据计划据实调整。

　　五、财政拨款“三公”经费支出情况说明

　　2021年“三公”经费财政拨款预算支出1.9万元，同比减少0万元，下降0%。分项目如下：

　　因公出国（境）经费预算为0万元，比上年下降0万元，在实际执行中根据计划据实调整；

　　公务用车运行维护费0万元，主要用于公务用车的燃料费、维修费、保险费、通行费等支出，比上年下降0万元；公务用车购置费0万元，我单位2021年无公务用车购置计划。2021年公务用车保有数0辆。

公务接待费1.9万元，主要用于接待上级部门各类专项资金审计、检查、专题调研，接待外地来大冶试点改革考察、学习等各类公务接待等支出。公务接待费同比减少0%。

　　六、政府性基金预算财政拨款支出预算情况说明

　　2021年我单位无政府性基金预算支出。

七、国有资产占有使用情况说明

截至2021年预算批复日止，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，其他车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 2020年年末固定资产457.45万元，比年初数增加10.55万元。

八、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2021年计划对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金295万元，实际占本单位一般公共预算项目支出预算总额的100%。同时，我局将积极配合市财政局做好2020年重点项目评价工作。

第四部分

名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　三、各支出功能分类科目(到项级)

　　（一）一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。例如：一般公共服务(类)，财政事务(款)，行政运行(项)。

　　四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

　　五、项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

　　六、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费、其他交通费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　七、机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。