2022年政府预算公开

2022年政府预算公开目录

一、预算报告

大冶市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

二、编报说明和表格

（一）一般公共预算

2022年一般公共预算编报说明

2022年一般公共预算附表

（二）政府性基金预算

2022年政府性基金预算编报说明

2022年政府性基金预算附表

（三）国有资本经营预算

2022年国有资本经营预算编报说明

2022年国有资本经营预算附表

（四）社会保险基金预算

2022年社会保险基金预算编报说明

2022年社会保险基金预算附表

三、情况说明

2022年预算情况说明

2022预算绩效管理工作要点

关于大冶市2021年预算执行情况和
2022年预算草案的报告

——2022年3月8日在大冶市第七届人民代表大会第二次会议上
大冶市财政局

受市人民政府委托，向大会书面报告我市2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位市政协委员和列席会议人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，我市全地域（含黄金山托管区）财政总收入完成861578万元，同比增长49.8%；一般公共预算收入完成504030万元，同比增长48.9%。根据现行财政体制（不含黄金山托管区），我市预算执行情况如下：

（一）一般公共预算执行情况

2021年，全市完成地方财政总收入710360万元，占预算（指调整预算，下同）的100.8%，同比增加239477万元，增长50.9%。其中：税收收入完成608065万元，非税收入完成102295万元。

全市完成一般公共预算收入406002万元，占预算的100.1%，同比增加135697万元，增长50.2%。其中：地方税收收入完成303707万元，非税收入完成102295万元。地方税收收入占一般公共预算收入比重为74.8%，比上年提升3.6个百分点。

2021年，全市完成一般公共预算支出792600万元，占预算的98%，同比下降8.3%，主要原因：一是国家2020年新冠肺炎疫情增支补助25738万元和疫后重建补助3190万元支持政策退出；二是企业职工基本养老保险省级统筹后，原在本级列收列支的中央和省级转移支付资金（2020年为27052万元）不再下达给我市核算；三是从2021年起，预算支出核算由权责发生制改为收付实现制，2021年末，已纳入预算未实际支付的项目资金54725万元由权责发生制下的提前列支改为收付实现制下结转下年支出。剔除以上因素，2021年一般公共预算支出可比增长4.5%。

一般公共预算支出分项情况如下：

1.一般公共服务支出93707万元，为预算的98.6%；

2.公共安全支出32551万元，为预算的101%；

3.教育支出147200万元，为预算的113.2%；

4.科学技术支出23878万元，为预算的170%；

5.文化旅游体育与传媒支出11675万元，为预算的79.6%；

6.社会保障和就业支出65348万元，为预算的86.7%；

7.卫生健康支出80792万元，为预算的87.6%；

8.节能环保支出12935万元，为预算的71.2%；

9.城乡社区支出63430万元，为预算的86.8%；

10.农林水支出92088万元，为预算的121.6%；

11.交通运输支出16458万元，为预算的74.3%；

12.资源勘探工业信息等支出93061万元，为预算的110.7%；

13.商业服务业等支出2315万元，为预算的80.7%；

14.金融支出270万元，为预算的114.9%；

15.援助其他地区支出700万元，为预算的73.7%；

16.自然资源海洋气象等支出17883万元，为预算的76.6%；

17.住房保障支出11537万元，为预算的97.3%；

18.粮油物资储备支出2417万元，为预算的45.6%；

19.灾害防治及应急管理支出5902万元，为预算的42%；

20.其他支出2347万元，为预算的34.6%；

21.债务付息支出16048万元，为预算的99.9%；

22.债务发行费支出58万元，为预算的72.5%。

根据现行财政体制，全市一般公共预算收入406002万元，加上上级补助收入255130万元，一般债券转贷收入62073万元，上年结余24368万元，调入资金205902万元，动用预算稳定调节基金35000万元，收入方总计为988475万元。一般公共预算支出792600万元，加上上解上级支出74477万元，一般债券还本支出45294万元，安排预算稳定调节基金5000万元，结转下年支出71104万元，支出方总计为988475万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全市政府性基金收入完成561492万元，占预算的120.5%，收入分项包括：农业土地开发资金2785万元，国有土地使用权出让收入538448万元，城市基础设施配套费收入11333万元，污水处理费收入6900万元，专项债务对应项目专项收入2026万元。加上上级基金补助收入3745万元，上年结转4391万元，专项债券转贷收入63200万元，调入资金18833万元，政府性基金收入总计为651661万元。

2021年，全市政府性基金支出完成437611万元,占预算的124.9%，支出分项包括：国有土地使用权出让收入安排的支出365088万元，城市基础设施配套费安排的支出1510万元，污水处理费安排的支出3477万元，专项债务收入安排的支出53200万元，彩票公益金安排的支出2283万元，文化旅游体育与传媒支出117万元，社会保障和就业支出581万元，农林水支出886万元，专项债务付息及发行费支出10469万元。加上调出资金181863万元，专项债券还本支出10390万元，结转下年支出21797万元，政府性基金支出总计为651661万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，全市国有资本经营预算转移性收入478万元，加上上年结转收入81万元，收入总计为559万元。国有资本经营预算支出116万元，加上结转下年支出443万元，支出总计为559万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年，全市社保基金预算收入完成418823万元，支出完成478108万元，当年收支结余-59285万元（主要是省级统筹企业职工基本养老保险和黄石市级统筹城乡居民基本医疗保险的当年保费收入及累计结余造成的），上年结余285512万元，累计滚存结余226227万元，其中：

1.企业职工基本养老保险基金收入178169万元，支出215725万元（含省级统筹净上解50994万元），当年收支结余-37556万元，累计结余55913万元；

2.城乡居民基本养老保险基金收入36685万元，支出23554万元，当年收支结余13131万元，累计结余101548万元；

3.机关事业单位基本养老保险基金收入41145万元，支出64892万元，当年收支结余-23747万元，累计结余-62412万元；

4.职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入45767万元，支出37504万元，当年收支结余8263万元，累计结余81680万元；

5.城乡居民基本医疗保险基金收入111750万元，支出129816万元（含黄石市级统筹净上解43374万元、新增新冠疫苗接种费用9491万元），当年收支结余-18066万元，累计结余53697万元；

6.工伤保险基金收入2481万元，支出4370万元，当年结余-1889万元，累计结余-7593万元；

7.失业保险基金收入2826万元，支出2247万元，当年结余579万元，累计结余3394万元。

（五）2021年政府债务收支情况

1.政府债务限额和债务余额

（1）政府债务限额。2021年，省财政厅下达我市政府债务限额930952万元，比上年增长13.5%。其中：一般债务限额540690万元，专项债务限额390262万元。

（2）政府债务余额。2021年，我市政府债务余额为826523万元，为省财政厅核定我市债务限额的88.78%。其中：一般债务余额480709万元，专项债务余额345814万元。

2.2021年政府债券安排情况

2021年，省财政厅下达我市政府债券收入共计125273万元。其中：新增政府债券88430万元(一般债券25230万元，专项债券63200万元)；再融资债券36843万元(全部为一般债券）。

（1）新增政府债券

2021年，新增一般政府债券25230万元分别用于：大冶市实验高中新校区改扩建工程1500万元，大冶市兴高路（高铁南路-污水处理厂）道路建设工程4000万元，大冶市第一中学校园改造工程3000万元，大冶市新档案馆项目2000万元，大冶湖泵站更新改造工程3000万元，大冶四顾堤今冬明春整治项目100万元，高桥河流域系统治理工程（大冶段）1100万元，大冶市城市防洪堤（天子湖段）加固工程900万元，大冶市2021年度小型水库安全运行项目2566万元，高标准农田建设项目1824万元，铜绿山古矿遗址博物馆建设项目2400万元，2021年城市双修工程550万元，碧桂园、顶坜垴垃圾转运站300万元，农村公益事业建设270万元，大冶市中医医院持正堂国医馆990万元，大冶市人民医院疫情防控设备采购490万元，大冶市刘仁八派出所业务用房建设工程240万元。

2021年，新增专项政府债券63200万元分别用于：大冶有色半成品水水质提升工程1100万元，大冶市综合客运站建设项目2600万元，大冶市中医医院医技康复楼建设工程4500万元，大冶市城乡供水一体化进村入户工程5000万元，黄石大冶湖国家高新技术产业开发区自主创新示范区建设项目20000万元，黄石大冶湖国家高新技术产业开发区产城融合示范区建设项目20000万元，大冶市妇幼保健院整体搬迁项目医疗设备及信息化建设工程3000万元，大冶市还地桥中心卫生院整体搬迁建设项目5000万元，大冶中等专业学校改扩建项目2000万元。

（2）再融资债券

2021年，全市政府再融资债券36843万元全部用于偿还到期政府债券本金。

二、2021年落实市人大决议和重点财政工作情况

（一）开源节流，确保预算收支平衡。

一是强化税收征管力度。努力化解各类政策性减收和外部经济环境对我市财政收入组织造成的困难，抓住重点行业和重点企业等“关键税源”，顺利完成了市人大批准的调整预算收入目标。

二是继续压缩一般性支出，确保财政收支平衡。2021年，全市牢固树立“过紧日子”思想，压减各类支出22460万元。

三是多渠道筹措调度，全力保障财政正常运行。积极向上争取，2021年争取上级补助收入259353万元，争取新增债券资金125273万元。从政府性基金预算调入181863万元平衡一般公共预算，加大财政暂付性款项清理力度，收回历年国库集中支付结余，为财政正常运转提供财力保障。

（二）综合施策，助力实体经济发展。

一是全面贯彻落实减税降费政策，积极减轻企业和个人负担。继续实施降低增值税税率、降低社会保险费率等制度性减税降费政策；对小微企业和个体工商户年应纳税所得额不到100万元的部分，再减半征收所得税，加大小微企业普惠性减税降费措施；将制造业企业研发费用加计扣除比例由75%提高至100%，扩大企业特别是先进制造业增值税留抵退税政策范围，进一步加大制造业和科技创新支持力度。2021年全市减税降费110484万元，其中新增减税降费27983万元。

二是贯彻落实产业强市战略，全力培植地方税源。安排10000万元，用于应用技术研究与开发专项，促进企业技术与研发创新，支持重点骨干企业增加科技投入。

三是整合财政金融资源，强化政银企协调联动。向各类创业者发放贷款343笔，共计7572万元，向小微企业和个人提供创业担保贷款贴息803万元，为中小企业和个人创业发展保驾护航。

（三）优化结构，不断夯实基本民生保障底线。

一是助推乡村振兴发展。统筹整合使用财政资金113087万元，其中衔接推进乡村振兴平台16926万元，乡村治理平台96161万元。持续加大政策性惠民惠农财政补贴力度，发放耕地地力保护补贴4338万元、一次性种粮补贴736万元、水库原迁移民补贴98万元、农机购置补贴279万元。

二是推动民生福祉改善。全年发放城乡低保、临时救助、困难补贴、重残补贴、孤儿供养、高龄津贴等16868万元，着力完善社会救助和社会福利体系建设；全年投入1843万元，为4393名就业困难人员发放社保补贴；安排6357万元，用于全民基本公共卫生服务体系建设；投入10481万元，免费为全市人民接种新冠肺炎疫苗，保障人民群众生命健康。

三是全力保障重点民生领域资金需求。安排资金9585万元，足额保障各阶段教育学生公用经费；投入2077万元，用于义务教育校舍维修改造；安排污水处理及国土整治资金19284万元，大力支持城乡生态环境保护等。

（四）深化改革，提高财政综合管理效能。

一是实行预算管理一体化系统。顺利完成了基础信息、项目储备、预算编制和预算执行等模块成功上线并运行，初步构建起基于现代信息技术条件下“业务规范+技术控制”的管理新机制，为建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度打好基础。

二是推进国有企业改革改制。制定了《大冶市国有企业改革三年行动实施方案（2020-2022年）》和《大冶市国有企业整合划转方案》，按照“总体部署、分类施策、分步实施、分工落实”的思路，纵深推进全市国有企业深化改革。

三是进一步完善政府采购体制机制。取消投标保证金和履约保证金，健全采购方式、程序，强化采购人主体责任，规范开展竞争性磋商评审，优化采购营商环境，开展政府采购“三库”及评审专家资格专项清理，利用832平台助推乡村振兴。市政府采购办全年实现政府采购额44646万元，节约资金3842万元，节约资金8个百分点。

四是开展惠企政策“无申请兑现”改革。对符合条件的企业，职能部门直接把奖励事项报市财政局，财政部门受理后，实行资金拨款绿色通道制度，力争1个工作日、确保3个工作日内将资金划拨到市场主体账户，实现“企业申请得优惠”向“政府主动送优惠”转变，使企业和群众有更多、更直接的获得感。全年共计拨付资金3970万元，涉及企业141家。

五是积极防范化解政府债务风险。坚持综合施策、系统化解，全方位加强债务风险防控管理，坚决禁止违法违规举债，坚决杜绝各类变相举债行为，坚决遏制新增政府隐性债务，通过加快平台转型、盘活闲置资产、严控政府投资等措施，坚决控制地方债务增速，守住不发生系统性风险的底线。

2021年，全市财政运行总体平稳，预算收支执行情况总体良好。财政政策效果不断体现，财政资金效益不断提高，财政保障和服务能力不断提升，财政事业发展取得了新的进步。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行仍然面临诸多困难和挑战。例如：财政收入增长形势仍然复杂严峻，财政运行“紧平衡”状态较难在短时期内得到改变，政府债务风险防范与化解工作任重道远等等。财政部门将持续关注宏观经济形势发展变化，从容面对困难和挑战，坚定发展信念，增强使命担当，为推动我市经济社会高质量发展积极贡献财政智慧与力量。

三、2022年预算草案

2022年，我市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及各级经济工作会议精神。强化财政资源统筹，推进全口径政府预算管理，加强部门综合预算管理，不断提高财政预算的完整性；坚决落实“过紧日子”要求，大力优化财政支出结构，加强重大决策部署财力保障，严控和压缩一般性支出，守住“三保”支出底线，不断提高预算安排的精确性；加快推进预算管理一体化系统建设，以项目库为基础改进预算编制，建立健全项目全生命周期管理机制，推进支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，不断提高预算编制的规范性；进一步完善和严格执行各项预算管理制度，坚持底线思维，切实防范化解财政运行风险，增强财政可持续性，为我市经济高质量发展提供坚实保障。

（一）一般公共预算

根据现行财政体制（不含黄金山托管区），我市2022年一般公共预算建议安排如下:

2022年，全市地方财政总收入777500万元，同比增加67140万元，增长9.5%；一般公共预算收入442600万元，同比增加36598万元，增长9.0%；地方税收收入占一般公共预算收入的比重为76.0%，比上年提高1.2个百分点。

2022年，全市一般公共预算支出安排762617万元，剔除上级转移支付支出76113万元和上年结转支出71104万元，当年本级预算支出615400万元。

按政府收支分类科目支出情况是：

1.一般公共服务支出98990万元，占一般公共预算支出比重（以下简称支出占比）13.0%；

2.公共安全支出32579万元，支出占比4.3%；

3.教育支出144779万元，支出占比19.0%；

4.科学技术支出23919万元，支出占比3.1%；

5.文化旅游体育与传媒支出9580万元，支出占比1.3%；

6.社会保障和就业支出63002万元，支出占比8.3%；

7.卫生健康支出46390万元，支出占比6.1%；

8.节能环保支出15608万元，支出占比2.0%；

9.城乡社区支出77652万元，支出占比10.2%；

10.农林水支出82197万元，支出占比10.8%；

11.交通运输支出19058万元，支出占比2.5%；

12.资源勘探信息等支出75416万元，支出占比9.9%；

13.商业服务业等支出1822万元，支出占比0.2%；

14.金融支出215万元，支出占比0.03%；

15.援助其他地区支出750万元，支出占比0.1%；

16.自然资源海洋气象等支出15652万元，支出占比2.1%；

17.住房保障支出3248万元，支出占比0.4%；

18.粮油物资储备支出1513万元，支出占比0.2%；

19.灾害防治及应急管理支出6855万元，支出占比0.9%；

20.预备费3000万元，支出占比0.4%；

21.其他支出23070万元，支出占比3.0%；

22.债务付息及发行费支出17321万元，支出占比2.3%。

按照财政部和省财政厅的要求，在编制2022年预算时，市财政将上级提前下达的非财力性转移支付资金76113万元已纳入预算安排。但在年度预算执行过程中，省财政厅会陆续下达一般性和专项转移支付项目，市财政将按照上级下达的转移支付文件中规定项目予以拨付资金，待预算调整时向市人大常委会报告转移支付资金使用情况。

（二）政府性基金预算

2022年，全市政府性基金收入安排730369万元，同比增长30.1%，收入分项包括：国有土地收益基金收入8000万元，农业土地开发资金2000万元，国有土地使用权出让收入703400万元，城市基础设施配套费收入8000万元，污水处理费收入4632万元，专项债务对应项目专项收入4337万元。加上上年结转21797万元，专项债券转贷收入32375万元，政府性基金收入方总计为784541万元。

2022年，全市政府性基金支出安排536309万元,同比增长22.6%，支出分项包括：国有土地使用权出让收入安排的支出511320万元，城市基础设施配套费安排的支出5604万元，污水处理费安排的支出4632万元，专项债务收入安排的支出10000万元，彩票公益金安排的支出1683万元，文化旅游体育与传媒支出11万元，社会保障和就业支出622万元，农林水支出514万元，专项债务付息及发行费支出12261万元。加上调出资金153089万元，专项债券还本支出74605万元，结转下年20538万元，政府性基金支出方总计为784541万元。

（三）国有资本经营预算

2022年，全市国有资本经营收入安排3000万元，为三鑫公司分红收入，加上上级转移支付收入261万元，上年结转443万元，国有资本经营预算收入方总计为3704万元。

2022年，全市国有资本经营支出安排2108万元，分别为解决历史遗留问题及改革成本支出704万元，其他国有资本经营预算支出1404万元，加上结转下年支出1596万元，国有资本经营预算支出方总计为3704万元。

（四）社会保险基金预算

2022年，全市社保基金预算收入316155万元，预算支出302175万元，当年收支结余13980万元，累计滚存结余240207万元。其中:

1.企业职工基本养老保险基金预算收入104890万元，预算支出100614万元，当年收支结余4276万元，累计结余60189万元；

2.城乡居民基本养老保险基金预算收入31173万元，预算支出25638万元，当年收支结余5535万元,累计结余107083万元；

3.机关事业单位基本养老保险基金预算收入59878万元，预算支出59878万元，当年收支平衡，累计结余-62412万元；

4.职工基本医疗保险基金(含生育保险基金)预算收入42520万元，预算支出38534万元，当年收支结余3986万元，累计结余85666万元；

5.城乡居民基本医疗保险基金预算收入70073万元，预算支出69955万元，当年收支结余118万元，累计结余53815万元；

6.工伤保险基金预算收入4870万元，预算支出4869万元，当年收支结余1万元，累计结余-7592万元；

7.失业保险基金预算收入2751万元，预算支出2687万元，当年收支结余64万元，累计结余3458万元。

（五）2022年政府债务限额和预算情况

2022年，省财政厅提前下达我市政府债务限额1090419万元，比上年增长17.1%。其中：一般债务限额572514万元，专项债务限额517905万元。

2022年，我市政府债务转贷收入预算97744万元，全部为再融资债券用于偿还本年到期债务本金（其中一般债券65369万元、专项债券32375万元）。新增债券转贷收入将根据我市一般债券和专项债券项目申报、发行情况在预算执行中调整。

四、做好2022年财政工作的主要措施

（一）加大财源建设，确保财政“稳”运行

一是加大支持市场主体，积极涵养财源。严格落实国家和省出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地；加强对中小微企业纾困帮扶，继续实行中小微企业融资担保降费；鼓励企业加大固定资产投资、技术改造和科技创新，继续提供财政税收优惠政策支持；落实失业缴费稳岗返还和财政奖补政策，着力支持稳定和扩大就业。

二是加大招商引资力度，培植新增财源。认真落实市委办印发的《大冶市2022年招商引资行动方案》要求，继续支持招商引资，树立“亩产论英雄”的理念，把扶持政策与财税贡献紧密衔接起来，探索创税考核机制，提高招商企业投入产出效益。

三是加大财政收入征管，做实存量财源。组织开展税源调研，摸清全市重点企业和重要行业税源底数；严格依法依规强化主体税种和重点税源征管，加强涉税部门基础信息共享，更深层次推动协同治税，强化纳税评估和税务稽查，做到应收尽收；积极盘活存量，依法依规处置国有资产资源，做实重点非税收入。

四是加大向上争取力度，弥补财源不足。在国家政策性减税降费措施继续实施，疫情防控等财政支持政策退出的情况下，向上争取，就是开源。要紧紧把握国家和省市产业政策及投资导向，围绕新基建、科技创新、关键产业发展、环境治理、乡村振兴和社会民生等方面，精心谋划一批补短板、强弱项、提功能的好项目，精准争取，减轻本级财力支出压力。

（二）加强财政统筹，更大力度“保”民生

一是加强政府预算统筹。坚持系统观念，建立政府性基金和国有资本经营预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制，建立统一领域、不同资金渠道、不同年度间财政资金统筹机制，集中力量办大事；建立完善结余结转资金收回使用机制，盘活财政存量资金；建立推动国有资产共享共用机制，促进闲置资产调剂使用，提高财政资源配置效益。

二是加强部门预算统筹。加强部门综合预算管理，应依法依规将部门取得的各类收入全部纳入部门预算，结合财政拨款（补助）收入统筹申请预算，保障合理支出需求，在安排支出时应优先使用财政专户管理资金和单位资金；预算安排要充分考虑结转资金、非财政拨款结余资金等情况，将年底结转、结余资金纳入部门年初预算。

三是持续保障改善民生。确保城乡居民养老保险缴费补贴、最低生活保障、残疾人“两补”、特困人员救助供养等资金支出，加快建立覆盖全民、统筹城乡的社会保障体系，提高社会保障水平；继续加大教育、医疗卫生、科学文化、住房保障等基本公共服务领域投入，落实好城乡居民基本医疗保险、医疗救助等财政政策，提升全市基本公共服务保障水平；坚持农业农村优先发展，加大统筹整合财政涉农资金，促进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有机衔接，引领乡村综合治理，加快补齐“三农”领域发展短板，强化以工补农、以城带乡，走绿色发展、特色发展、融合发展之路；继续支持水利补短板建设，统筹上级专项、政府债券、本级投入资金，抓好重点水利项目建设。

（三）优化支出结构，严控风险“兜”底线

一是坚持“三保”底线。坚持保基本民生、保工资、保运转支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留缺口。

二是坚持“过紧日子”。党政机关要带头“过紧日子”，节俭办一切事业，严格控制竞争性领域财政投入，精打细算，继续压缩和控制一般性支出，建立节约型财政保障机制；继续清理压缩各种固定化、基数化的项目支出。

三是坚持底线思维。切实增强债务风险监测分析、预警化解能力，通过预算安排、资产处置、期限置换、加大融资等措施，严格落实年度化债方案、做实做细债务化解工作，加快存量债务化解步伐，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（四）持续深化改革，财政发展“提”质量

一是深入推进预算管理制度改革。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系；继续推进预算管理一体化改革，建立健全预算项目全生命周期管理、统一的财政预算管理要素管理、政府预算与部门预算有效衔接管理、国库集中支付管理、财政和部门单位结转结余资金预算管理等机制，全面提高财政预算管理规范化、标准化和自动化水平。

二是全面深化预算绩效管理改革。实行预算编制、执行、监督、评价全过程预算管理，建立绩效评价与预算安排、政策调整相挂钩机制，提高财政资金配置效率和使用效益。

三是继续深化财政“放管服”改革。政府采购要体现支持中小企业发展、支持扶贫、创新、节能环保等政府政策导向功能；落实落细“无申请兑现”，全面推进“减流程、压时限、快兑现”，使越来越多企业和群众成为惠企利民政策受益者。

（五）严肃财经纪律，从严治党“上”台阶

一是严格执行政治规矩。切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”，将“两个维护”落实到财政工作全过程各方面，持续推动财政党建与业务工作深度融合。

二是坚持严肃财经纪律。严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性。

三是落实从严治党责任。增强党风廉政建设永远在路上的政治自觉，造就忠诚干净担当的高素质专业化财政干部队伍，推动全面从严治党向纵深发展。

各位代表，2022年是党的二十大召开之年，我们将继续高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，紧紧围绕市委、市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完善财政管理，加快财政改革，全力服务全市经济社会发展大局，为奋进全国县域经济50强作出新的贡献！

2022年预算情况说明

大冶市2022年财政预算于2022年3月8日向大冶市第七届人大二次会议报告审议通过，现将有关情况说明如下：

一、2022年转移支付资金情况说明

    2022年大冶市财政一般公共预算安排转移性收入513894万元，其中税收返还收入2685万元，专项转移支付收入2812万元，一般性转移支付收入168681万元，无下级上解收入，债务转贷收入653696万元，调入资金203243万元，无动用预算稳定调节基金。

    一般性转移支付收入168681万元，主要包括固定补助收入41852万元，社会保障和就业转移支付补助23903万元，均衡性转移支付补助19732万元，县级基本财力保障补助收入17371万元，农林水转移支付补助收入13368万元，教育转移支付补助收入12401万元，资源枯竭转型补助10995万元，交通运输转移支付补助10438万元等。

    2022年大冶市财政一般公共预算安排转移性支出191877万元，其中安排上解上级支出76354万元，无一般性转移支付、专项转移支付补助支出和返还性支出，债务还本支出65369万元。

二、2022年举借债务情况说明

    2021年政府债务限额及债务余额情况

    省财政厅核定我市2021年地方政府债务限额930952万元，其中:一般债务限额540690万元，专项债务限额390262万元。2021年末，我市地方政府债务余额为826523万元，为限额的88.8%。其中:一般债务余额480709万元，专项债务余额345814万元。

    2021年政府债券发行及还本付息情况

    2021年省财政厅下达我市政府债券收入共计125273万元。其中：新增政府债券88430万元(一般债券25230万元，专项债券63200万元)；再融资债券36843万元(全部为一般债券）。

    2021年全市政府债务还本付息合计81395万元，其中偿还本金55501万元，偿还利息25894元。预算安排付息支出25894万元，安排预算资金和再融资债券55501万元用于还本支出。

    2022年政府债务还本付息情况

    2022年全市政府债务应还本付息合计172797万元，其中应还本金139974万元，应付利息32823万元。2022年预算安排付息支出32823万元，预算资金安排及申报再融资债券139974万元用于还本支出。

    2021年政府债券资金安排情况

 全年我市收到新增地方政府债券转贷收入88430万元，其中:一般债券25230万元，专项债券63200万元。从使用情况看，新增一般债券25230万元分别安排用于：大冶市实验高中新校区改扩建工程1500万元，大冶市兴高路(高铁南路-污水处理厂)道路建设工程4000万元，大冶市第一中学校园改造工程3000万元，大冶市新档案馆项目2000万元，大冶湖泵站更新改造工程3000万元，大冶四顾堤今冬明春整治项目100万元，高桥河流域系统治理工程(大冶段)1100万元，大冶市城市防洪堤(天子湖段)加固工程900万元，大冶市2021年度小型水库安全运行项目2566万元，高标准农田建设项目1824万元，铜绿山古矿遗址博物馆建设项目2400万元，2021年城市双修工程550万元，碧桂园、顶坜垴垃圾转运站300万元，农村公益事业建设270万元，大冶市中医医院持正堂国医馆990万元，大冶市人民医院疫情防控设备采购490万元，大冶市刘仁八派出所业务用房建设工程240万元;新增专项政府债券63200万元分别安排用于：大冶有色半成品水水质提升工程1100万元，大冶市综合客运站建设项目2600万元，大冶市中医医院医技康复楼建设工程4500万元，大冶市城乡供水一体化进村入户工程5000万元，黄石大冶湖国家高新技术产业开发区自主创新示范区建设项目20000万元，黄石大冶湖国家高新技术产业开发区产城融合示范区建设项目20000万元，大冶市妇幼保健院整体搬迁项目医疗设备及信息化建设工程3000万元，大冶市还地桥中心卫生院整体搬迁建设项目5000万元，大冶中等专业学校改扩建项目2000万元。

全年我市收到再融资债券转贷收入36843万元，全部用于偿还到期政府债券本金。

三、2022年“三公经费”预算情况说明

2022年，我市“三公”经费预算为1445.2万元，较2021年增长25.9%，其中：

因公出国（境）费用0万元，与上年持平；因公出国人数0人，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费1272.9万元，增长35.6%。其中，公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行费1272.9万元，增长35.6%。增长的原因是2021年预算数统计口径未包含列入项目支出的公车运行维护费。

    公务接待费172.3万元，下降17.7%。

全市各部门单位要全面贯彻党的十九大精神，深入贯彻落实以习近平同志为核心的党中央关于全面从严治党、持之以恒正风肃纪的新部署新要求，大力提倡厉行节约、反对铺张浪费，建立健全体制机制，完善工作措施，着力控制“三公”经费支出。

2022预算绩效管理工作要点

1、进一步抓好预算绩效管理系列制度的执行。加强政策宣传解读，强化制度执行，及时纠正偏差。加强绩效事前评估工作，促进新增重大项目开展事前绩效评估常态化。做好绩效目标管理和部门自评工作，适时会同审计部门对自评结果的真实性、准确性进行抽查复核，避免自评工作流于形式，实现绩效管理从量变到质变的飞跃。加强财政评价，强化结果应用及绩效管理信息公开，提升财政资金使用效益，主动接受社会监督。

2、进一步抓好指标体系建设。构建科学、规范的财政支出绩效评价指标是绩效评价体系的核心和关键，是设置科学评价标准的前提和基础。2022年我们将配合省厅，加快建设适合我市实际的分行业、分领域、分层次的预算绩效指标标准体系，以解决部分项目指标设置无参照标准的问题。

3、进一步加强政策宣传和业务培训。针对不同层次、不同群体进行政策宣传和业务培训，重点加强对部门主要负责人的政策宣传和业务科室人员的业务培训，强化部门绩效管理主体责任意识和绩效管理水平，让各部门真正意识到绩效管理是依法行政的需要，特别是在当前绩财政收支矛盾突出的情况下，是提高财政资金使用效能的现实要求。通过方式方法的不断改革创新，促进全社会形成“讲绩效、用绩效、比绩效”的良好氛围，让全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理理念深入人心。

4、进一步落实第三方机构参与预算绩效管理相关标准。切实加强系列标准的宣传培训，推进第三方机构实现管理精细化，操作规范化、推进管理模式和服务模式的转型升级。适时开展对第三方机构和报告的评级工作，督促第三方提高业务能力，提升第三方绩效评价报告的公信力，增强结果可用性。