关于大冶市2020年财政预算调整方案的报告
--2020年11月24日在大冶市第六届人民代表大会
常务委员会第三十四次会议上
大冶市财政局局长 吴著怡
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
市六届人大五次会议审议批准了大冶市2020年财政预算，但受新冠肺炎疫情和国家进一步减税降费政策的影响，财政收支异常波动，收支平衡压力巨大。在市委、市政府的正确领导下，我市财税部门主动作为，积极应对。一方面调整支出结构，通过压减一般性支出、清理历年地方支出政策，全力保障防疫支出、“三保”支出和支持复工复产复商复市支出；另一方面拓宽收入渠道，通过收回存量资金、积极向上争取政府债券资金、抗疫特别国债资金和其他各类转移性资金，增加收入来源，努力维持全年收支平衡。受市人民政府委托，现将2020年财政预算调整方案报告如下：
一、预算调整依据及主要原因
根据“保基本民生、保工资、保运转”、保防疫支出的原则和《市委办公室 市政府办公室关于全面落实过紧日子思想的通知》要求，进一步调整优化支出结构，压减一般性支出，调增上级政策要求的和市委、市政府明确安排的民生支出、重点支出，确保收支平衡，预算调整的依据及主要原因是：
1、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》。
2、财政部、省财政厅关于地方政府债券收支实行预算管理的有关规定。
3、《省人民政府办公厅关于做好当前财政收支预算管理支持落实减税降费政策的通知》
4、中央、省、市关于财政收支安排的相关规定。
5、我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年财政收支因素的变化情况。
二、2020年政府债务收支情况
(一)政府债务限额和债务余额
1、政府债务限额。2020年省财政厅下达我市政府债务限额800409万元，比上年增长16%。其中：一般债务限额486402万元，专项债务限额314007万元。
2、政府债务余额。截止2020年9月末，我市政府债务余额为762730.56万元，其中：一般债务余额469726.56万元，专项债务余额293004万元。
（二）2020年新增国际金融组织贷款情况
2020年省财政厅下达我市疫情贷款19000万元，全部为新开发银行新型冠状病毒肺炎疫情防控紧急援助项目贷款。
（三）2020年政府债券安排情况
2020年省财政厅下达我市政府债券收入共计173046万元。其中：新增政府债券75395万元(一般债券33895万元，专项债券41500万元)；再融资债券97651万元 (一般债券62274万元，专项债券35377万元）。
1、新增政府债券
根据原定的债券资金分配使用方案，我市2020年新增政府债券75395万元分别用于：卫生城市创建4500万元，非洲猪瘟防治4372万元，高标准农田建设1190万元，大箕铺实验中学综合楼、食堂建设1600万元，大冶一中改造工程1000万元，义务教育全面改薄工程5544万元，尹家湖水生态保护与修复工程260万元，大冶湖大港陈贵段治理工程200万元，民兵训练营800万元，污水处理厂运营服务费2000万元，市城乡一体化供水三期工程1767万元，工矿废弃地复垦项目2207万元，黄石大冶湖高新区高端制造产业园基础建设6650万元，市实验高中新校区改扩建工程1805万元，市环保创业园项目16500万元，市综合客运站建设项目20000万元，大冶有色半成品水质提升工程5000万元。
2、再融资债券
我市2020年政府再融资债券97651万元分别用于：偿还2015年湖北省政府一般债券（二期）10148万元，2015年湖北省政府一般债券（六期）15695万元，2015年湖北省政府定向承销发行一般债券（二期）225万元，2015年湖北省政府定向承销发行专项债券（二期）16240万元，2015年湖北省政府一般债券（十期）10706万元，2015年湖北省政府一般债券（十四期）2865万元，2017年湖北省政府定向承销发行政府一般债券（一期）4680万元，2017年湖北省政府一般债券（二期）4419万元，2017年湖北省政府专项债券（二期）19137万元，2017年湖北省政府一般债券（五期）2200万元，2018年湖北省政府一般债券（三期）11336万元。
三、一般公共预算调整方案
(一)收入
1、一般公共预算收入调整为270000万元，比年初预算451500万元调减181500万元，调减比例40.2%，比上年下降160168万元，降幅37.23%。其中：税务部门完成196000万元，财政部门完成74000万元。税收收入占一般公共预算收入的70.37%。
2、一般公共预算转移性收入由313100万元调整为708749万元，调增395649万元。调整项目为：
（1）2019年省财政厅下达我市补助收入由年初预算数199204万元调整为422734万元，调增223530万元；
（2）省财政厅下达我市2020年新增政府一般债券、再融资债券收入由年初预算数62274万元调整为96169万元，调增33895万元；
（3）省财政厅下达我市2020年新增国际金融组织贷款19000万元；
（4）省财政厅办理2019年结算后，调增上年结转收入39996万元；
（5）调入资金增加45394万元，为收回上年结转结余资金；
（6）动用预算稳定调节基金按年初预算14000万元调整为47834万元，调增33834万元。
一般公共预算收入方总计，由764600万元调整为978749万元，比年初预算数调增214149万元。
(二)支出
1、一般公共预算支出
一般公共预算支出由623410万元调整为863314万元，调增239904万元,主要调整项目为：
（1）上级转移支付项目支出调增81387万元；
（2）增加上年结转支出24996万元；
（3）增加结转结余支出26334万元；
（4）增加政府债券资金安排的支出33895万元；
（5）增加新冠肺炎疫情防控支出15827万元；
（6）调增义务教育教师比较绩效工资及其他教师综合治理奖16527万元；
（7）增加武阳高速征地拆迁3000万元；
（8）增加拖车厂改制费用3266万元；
（9）增加东贝公司上市奖励资金972万元；
（10）增加市中小企业信用担保公司注册资本金5500万元，用于支持企业复工复产；
（11）增加向上争取工作经费2000万元；
（12）预留支出5707万元；
（13）增加乡镇解困资金5179万元；
（14）增加污水处理费支出3250万元；
（15）为支出平台公司发展，增加城投公司民生工程支出43695万元；
（16）增加黄石临空建投注册资本金6400万元；
（17）压减部门预算公用经费、部门预算项目支出和代编预算项目支出20365万元；
（18）压减2017年及以前年度上级专项转移支付存量资金续建项目4423万元；
（19）压减乡镇项目支出25000万元。
以上本级调整项目在执行中如不能形成实际支出，在办理年末决算时继续收回统筹。
2、转移性支出
一般公共预算转移性支出由年初预算141190万元调整为115435万元，主要是上解上级支出减少25755万元。
一般公共预算支出方总计由764600万元调整为978749万元，比年初预算数调增214149万元。
(三)结余
根据上述调整，年末净结余为零。
四、政府性基金预算调整方案
(一)收入
政府性基金收入由年初预算279460万元调整为357435万元，调增77975万元，调整项目为：
1、国有土地使用权出让收入由年初预算220600万元调整为212061万元，调减8539万元；
2、城市基础设施配套费收入调增335万元；
3、污水处理费收入调减700万元；
4、省财政厅下达我市2020年政府性基金补助收入由年初预算470万元调整为45849万元（含抗疫特别国债43425万元），调增45379万元；
5、省财政厅下达我市2020年政府债券转贷收入由年初预35377万元调整为76877万元，调增41500万元。
(二)支出
政府性基金预算支出由年初预算279460万元调整为357435万元，调增77975万元，调整项目为：
1、省财政厅新增政府债券41500万元，其中：环保创业园项目16500万元，综合客运站建设项目20000万元，有色半成品水质提升工程5000万元；
2、省财政厅新增政府性基金收入安排的支出调增1954万元；
3、新增卫生健康领域抗疫特别国债43425万元，其中：中医院中医传染病综合大楼建设11600万元，重大疾病救治基地（人民医院救治中心）20000万元，卫生应急指挥中心及疾控中心实验室建设10000万元，乡镇卫生院和社区卫生服务中心发热门诊建设1300万元，基层医疗卫生机构设备购置525万元；
4、污水处理费收入安排的支出调减700万元；
5、债务付息支出及发行费用支出调增434万元；
6、专项债券还本支出增加500万元；
7、国有土地使用权出让收入安排的支出调减9138万元。
(三)结余
根据上述调整，政府性基金年末结余为零。
五、社保基金预算调整方案
(一)收入
社保基金收入由年初预算287641万元调整为265761万元，调减21880万元，调整项目为：
1、企业职工基本养老保险基金由年初预算110019万元调整为92699万元，调减17320万元；
2、职工基本医疗保险基金由年初预算33512万元调整为30262万元，调减3250万元；
3、工伤保险基金由年初预算4103万元调整为3253万元，调减850万元；
4、失业保险基金由年初预算1805万元调整为1345万元，调减460万元。
(二)支出
社保基金预算支出由年初预算266207万元调整为270572万元，调增4365万元，调整项目为：
1、企业职工基本养老保险基金由年初预算96160万元调整为97313万元，调增1153万元；
2、失业保险基金由年初预算1805万元调整为4295万元，调增3212万元。
(三)结余
根据上述调整，社保基金本年收支结余为-4811万元，年末滚存结余245918万元。
六、预算稳定调节基金变动情况
根据省财政厅2019年决算批复，2019年末预算稳定调节基金余额47834万元，2020年人大批复预算动用14000万元。根据上述调整，2020年动用47834万元后预算稳定调节基金余额为零。
以上财政预算调整方案，提请审议。
附表：
1、大冶市2020年一般公共预算调整平衡情况表
2、大冶市2020年一般公共预算收入调整情况表
3、大冶市2020年一般公共预算支出调整情况表
4、大冶市2020年一般公共预算支出调整明细表
5、大冶市2020年一般公共预算支出调整项目表
6、大冶市2020年政府性基金预算调整情况表
7、大冶市2020年社保基金预算调整情况表
8、大冶市2020年政府债券安排明细表
9、收回2017年及以前年度上级转移支付存量资金2020年继续实施项目使用汇总表
10、大冶市结转资金续建项目使用情况表
11、大冶市财政支出项目清理明细表
