大冶市2019年财政决算

2019年政府决算公开

目录

一、决算报告

大冶市2019年财政决算报告

二、公开表格

一般公共预算收入决算录入表

一般公共预算支出决算功能分类录入表

一般公共预算(基本)支出预算经济分类录入表

一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表

一般公共预算转移性收支决算录入表

一般公共预算收入预算变动情况录入表

一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况录入表

政府性基金预算收入决算录入表

政府性基金预算支出决算功能分类录入表

政府性基金预算收支及结余情况录入表

政府性基金预算转移性收支决算录入表

政府性基金预算收入预算变动情况录入表

政府性基金预算支出预算变动情况录入表

国有资本经营预算收支决算录入表

国有资本经营预算转移性收支决算录入表

社会保险基金预算收支及结余情况录入表

预算资金年终资产负债录入表

地方政府债务余额情况录入表

地方政府专项债务分项目余额情况录入表

乡镇一般公共预算收支决算录入表

乡镇政府性基金预算收支决算录入表

乡镇国有资本经营预算收支决算录入表

基本数字录入表

相关指标录入表

三、情况说明

2019年转移支付资金情况说明

2019年举借债务情况说明

2019年“三公经费”决算情况说明

预算稳定调节基金情况

2019年预算绩效工作开展情况

2019年财政决算情况说明

一、2019年转移支付资金情况说明

(一) 转移支付资金收入情况

截止7月22日与省财政厅的结算情况，2019年省财政厅累计下达我市转移支付资金321705万元，其中：返还性收入2685万元，一般性转移支付收入279776万元，专项转移支付收入39244万元。

(二) 转移支付资金支出情况

2019年，返还性收入和一般性转移支付收入通过列入年初预算及按项目实施进度拨付265075万元，结余下年17386万元。专项转移支付收入按项目实施进度拨付30150万元，结转下年9094万元。

二、2019年举借债务情况说明1、政府债务限额及债务余额　　2019年省财政厅下达我市政府债务限额695240万元，比上年增长15.5%。其中：一般债务限额433832万元，专项债务限额261408万元。　　2019年12月末我市政府债务余额为665360万元，其中：一般债务413856万元，专项债务251504万元。2、2019年政府债券资金　　2019年省财政厅下达我市政府债券收入共计136752万元。其中新增政府债券76888万元(一般债券29886万元，专项债券47002万元)；存量债务置换债券（一般债券）6063万元；再融资债券 (一般债券) 53801万元。　　（1）新增政府债券安排　　根据省财政厅批复，我市2019年新增政府债券76888万元分别用于：水利补短板1210万元(农村安全饮水工程510万元，沟渠、泵站、塘堰加固等700万元)，乡镇生活污水治理800万元（金湖生态园污水处理厂及管网工程），普通教育基础设施3084万元（大冶市第六中学校园改造工程），其他基础设施补短板3050万元（高铁南路建设工程2400万元，社会停车场建设350万元，陈贵卫生院综合楼建设300万元），长江生态修复1570万元（造林奖补），化解存量债务20172万元，棚户区改造专项债券18300万元（滨湖三期13500万元，金茂万象城4800万元），其他自求平衡专项债券8650万元（职业病康复中心8160万元，茗山卫生院建设490万元），土储专项债15517万元，增减挂钩专项债4535万元。　　（2）置换债券安排我市2019年政府置换债券6063万元用于偿还2014年5年期地方政府债券。　　（3）再融资债券安排我市2019年政府再融资债券53801万元分别用于：偿还2016年湖北省政府一般债券（一期）8646万元，2016年湖北省政府定向承销发行政府一般债券（一期）15498万元，2016年湖北省政府一般债券（九期）8268万元，2016年湖北省政府一般债券（十七期）1248万元，2016年湖北省政府定向承销发行政府一般债券（五期）11451万元，2018年湖北省政府一般债券（一期）8690万元。

三、2019年“三公经费”决算情况说明

2019年，我市“三公”经费支出总计1107.07万元，同比下降4.15%，其中：

公务用车购置及运行维护费877.4万元，同比下降8.25%，其中：公务用车购置152.15万元；公务用车运行维护费725.25万元。主要是全市各部门单位积极贯彻勤俭节约原则，进一步规范公车使用，公车购置运行维护费下降；

公务接待费229.67万元，主要是全市各部门单位认真贯彻落实八项规定要求，规范公务接待管理，厉行节约、严格控制公务接待支出。

四、预算稳定调节基金情况

根据《预算法》及财政部、财政厅有关规定，通过收回以前年度存量资金等方式，全年补充预算稳定调节基金42019万元，上年预算稳定调节基金结余18362万元，全年共动用稳定预算调节基金12547万元，2019年末预算稳定调节基金余额为47834万元。

五、2019年预算绩效管理工作开展情况

2019年，市财政局按照省财政厅预算绩效管理工作要点和市委、市政府工作要求，结合我市预算绩效管理改革的难点，围绕“全方位、全过程、全覆盖”三个维度，深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，进一步完善预算绩效管理制度、扩大预算绩效管理范围、推进预算和绩效管理的深度整合、完善绩效管理工作机制、强化结果应用，推进全市预算绩效管理工作的全面实施。

1、2019年项目支出绩效目标。做到绩效目标编制与预算编制实现四个同步，即同步布置、同步编制、同步审核、同步批复。全年共编报项目支出绩效目标项目403个，金额667872.52万元（财政资金616191.86万元+其他资金51680.66万元），占市六届人大四次会议审定的全市一般公共预算项目支出金额464121万元的143.9%，超目标金额203751.52万元。随同部门预算批复市直部门预算项目绩效目标，涉及169家预算单位、631个明细项目、金额64181.12万元。在大冶市人民政府网上公开绩效目标62个，涉及金额125298.42万元。

2、2019年绩效评价。市政府印发《关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》（冶政办函〔2019〕20号），计划评价项目495个，金额568393.44万元，占2018年地方一般公共预算项目支出415066万元（年初预算数）的136.94%。其中：自评项目计划475个，金额441862.5万元，占评价总额的77.74%。重点评价项目计划20个，金额126530.94万元，占评价总额的22.26%。全年完成评价项目505个，金额654267.62万元，占2018年一般公共预算项目支出415066万元（年初预算数）的157.63%，完成市政府下达评价任务568393.44万元的115.11%。其中：自评项目完成487个，比计划多出12个，完成评价金额519961.29万元，完成计划金额的117.67%，占实际评价总额的79.47%。重点评价项目完成18个，金额134306.33万元，完成计划金额的106.15%，占评价总额的20.53%。重点项目比计划少完成2个，其中：转为自评项目1个，涉及金额1500万元；因工程未完工结算等原因延期评价3个，涉及金额17739.04万元；增加评价项目2个，评价金额29373.1万元。重点评价项目委托第三方根据《关于开展2019年财政重点项目绩效评价工作的通知》（冶财〔2019〕39号）等要求进行评价。

3、部门整体支出绩效管理。一是2019年整体支出绩效目标申报，二是2018年部门整体支出绩效评价，共涉及市直82家单位，比去年增加14家。涉及2019年部门整体支出绩效目标申报金额130275.3万元，2018年部门整体支出绩效评价金额218064.61万元。

4、预算绩效管理交流。4月25日，安徽省淮北市濉溪县一行5人来冶调研预算绩效管理工作，我市人大、政府、高新区参加了调研与交流，大家对我市预算绩效管理工作开展情况和取得的成绩给予了高度评价。

5、预算绩效管理培训。6月19-22日，市人大组织了人大、财政两家单位35人赴杭州参加了《大冶市人大预算审查监督工作培训班》，培训内容与预算绩效管理相关。6月28日，在局七楼会议室召开了2019年财政重点评价工作布置及培训会，第三方机构、市直预算单位、局相关科室等70余人参加了培训。10月11日在局七楼会议室召开了2019年局机关预算绩效管理培训会，局党组成员、各科室（单位）负责人及支出科室业务骨干等40余人参加了培训。10月18日在局七楼会议室召开了2019年统筹使用财政资金工作推进暨财政扶贫业务培训会，局机关相关科室人员、市直相关部门单位财务及项目管理人员、第三方机构人员等50余人参加了培训。

6、2019年绩效监控。对403个纳入绩效目标管理的项目支出全部实施绩效监控，监控金额667872.52万元；采取单位自行监控和财政部门重点监控两种方式进行。9月印发《关于开展2019年市直单位项目支出绩效监控工作的通知》（冶财〔2019〕56号），选择 50个涉及“三农”、教育、医疗卫生、就业补助等民生类项目和部分重点工程项目实施重点跟踪监控，金额233303.61万元，占绩效目标项目支出金额667872.52万元的34.93%，占年初预算项目支出金额464121万元的50.27%。监控发现50个重点项目1-9月执行金额113976.96万元，完成支出进度的48.85%，支出进度偏慢；预计全年执行金额170057.57万元，只完成支出进度的72.89%，支出进度依然缓慢。

7、财政再评价工作。10月印发《关于开展2019年财政再评价工作的通知》（冶财〔2019〕63号），选择13家市直单位的13个项目开展财政再评价，涉及单位自评金额6439.69万元。各资金管理科业务人员深入被评价单位，进行查阅资料和实地抽查，对单位自评表的真实性和准确性进行核实，对核查结果打分，针对存在的问题提出建议；对单位自评报告进行复核，提出建议。通过财政再评价，对绩效自评结果与实际情况差异较大或绩效较差的部门单位，将从严、从紧安排下一年度专项资金预算，对问题严重的部门单位进行绩效问责。

8、绩效评价报告公开工作。11月印发《关于做好2019年度财政支出绩效评价报告公开工作的通知》（冶财〔2019〕70号）。各部门（单位）作为财政支出绩效评价报告公开主体，负责本部门（单位）财政支出绩效评价报告公开工作，公开时间为2019年12月20日前，公开网站统一为大冶市人民政府网。除涉密项目不能公开外，共公开财政支出绩效评价报告577个，公开率100%，其中：项目绩效自评报告477个、重点项目评价报告18个、部门整体支出绩效自评报告82个。

9、其他各项工作。一是自评报告问题整改。征对自评报告中存在的问题，向单位下达《绩效自评结果通知书》，要求单位在规定时间内报送《自评审核结果整改报告书》。二是重点评价报告审核。邀请专家对第三方机构出具的绩效评价报告质量进行评审，并根据评审结果付费。三是协调各相关科室做好扶贫资金绩效管理工作。四是统筹推进全面实施预算绩效管理工作。

关于大冶市2019年财政决算的报告

——2020年 7月23日在大冶市第六届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

大冶市财政局局长  尹剑钧

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

大冶市第六届人民代表大会第五次会议审查批准了《关于大冶市2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告》。2019年财政决算草案现已编制完成，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告我市2019年财政决算，请予审议。

2019年，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚决落实市委、市政府重大决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，以供给侧结构性改革、打好三大攻坚战、推动高质量发展为主线，按“保基本民生、保工资、保运转”的原则，统筹财政四本预算，调整优化支出结构，盘活财政存量资金，着力保障和改善民生，财政运行总体平稳。

一、一般公共预算

2019年，我市完成地方财政总收入739918万元，占预算(指调整预算，下同)的99.6%。其中：一般公共预算收入430168万元，占预算的100.04%。

2019年，全市一般公共预算支出完成815418万元，占预算的99.3%，同比增加38766万元，增长4.99%。其中：上级专项转移支付支出30776万元，一般性转移支付支出174985万元，新增一般债券支出29886万元，上年结转支出33906万元，当年本级预算支出545865万元，占预算的98.6%。

一般公共预算收支平衡情况：

收入方总计1033039万元，其中：一般公共预算收入430168万元，上级补助收入321705万元，一般债券转贷收入89750万元，上年结余收入47392万元，调入资金131477万元，动用预算稳定调节基金12547万元。支出方总计1033039万元，其中：一般公共预算支出815418万元，上解上级支出75546万元，安排预算稳定调节基金42019万元，一般债务还本支出60060万元，结转下年支出39996万元。

与今年1月向六届人大五次会议报告的执行数相比，在办理2019年财政体制结算时，省财政厅对我市的结算项目作了一些调整，分别是：

收入方增加77511万元，变动项目分别为：

上级补助收入净增加26495万元，主要项目为：均衡性转移支付收入增加26091万元；县级基本财力保障收入增加1089万元；结算补助收入减少1150万元；产粮油大县奖励资金收入增加50万元；固定补助收入增加1844万元；民族地区转移支付补助收入增加7万元；贫困地区转移支付补助收入增加1544万元；公共安全共同财政事权转移支付收入减少56万元；教育共同财政事权转移支付收入减少3566万元；科学技术共同财政事权转移支付收入增加30万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加891万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加15790万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入增加6716万元；节能环保共同财政事权转移支付收入增加112万元；农林水共同财政事权转移支付收入增加18771万元；交通运输共同财政事权转移支付收入增加16591万元；住房保障共同财政事权转移支付收入增加9023万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入增加998万元；其他共同财政事权转移支付收入增加1022万元；其他一般性转移支付补助收入减少69454万元；专项转移支付收入增加152万元。

调入资金增加50848万元；

动用预算稳定调节基金增加168万元。

支出方增加77511万元，变动项目为：

一般公共预算支出减少5626万元；

上解支出增加2551万元；

债务还本支出减少1429万元；

安排预算稳定调节基金增加42019万元；

结转下年支出增加39996万元。

二、政府性基金预算

政府性基金收入完成217339万元，占预算的109.7%。

政府性基金支出完成126241万元，占预算的67%。

政府性基金收支平衡情况：

收入方总计284760万元，其中：政府性基金收入217339万元，上级补助收入4682万元，专项债券转贷收入47002万元，上年结转收入7656万元，调入资金8081万元；支出方总计284760万元，其中：政府性基金支出126241万元，调出资金119558万元，结转下年支出38961万元。

与今年1月向六届人大五次会议报告的执行数相比，变动如下：

收入方减少22250万元，其中：基金收入减少23625万元；政府性基金补助收入增加1381万元；调入资金减少6万元。

支出方减少22250万元，其中： 政府性基金支出减少100140万元；调出资金增加38929万元；年终结余增加38961万元。

三、社会保险基金

社会保险基金收入完成301315万元，占预算的123%。

社会保险基金支出完成250826万元，占预算的115%。

社会保险基金收支平衡情况：

收入方总计501498万元，其中：保险费收入168042万元，利息收入3692万元，财政补贴收入105637万元，其他收入356万元，转移收入4620万元，上级补助收入18968万元，上年结转收入200183万元；支出方总计501498万元，其中：社会保险待遇支出230068万元，其他支出5776万元，转移支出1812万元，上解上级支出13170万元，年末滚存结余250672万元。

与1月向六届人大五次会议报告的执行数相比，变动如下:

收入方增加35999万元，其中：保险费收入增加2268万元，利息收入增加556万元，财政补贴收入增加19348万元，其他收入减少4156万元，转移性收入增加121万元，上级补助收入增加18968万元，上年结转收入减少1106万元。

支出方增加35999万元， 其中：社会保险待遇支出增加3984万元，其他支出减少5767万元，转移性支出增加66万元，上解上级支出增加11898万元，年末滚存结余增加25818万元。

四、2019年财政主要工作情况

2019年，我市财政部门按照市六届人大四次会议审查批准的财政收支预算，狠抓落实，重点做了以下几个方面的工作：

（一）实施积极财政政策，增强经济内生动力

贯彻落实积极财政政策，激发市场活力，为实体经济发展营造良好环境。一是全面落实减税降费政策。据税务部门统计，2019年我市新增政策性减免税65270万元，影响一般公共预算收入减少34474万元，分别占上年税收总收入和地方税收收入的10.8%和11%。同时，社会保险费减少3036万元。二是大力争取政府债券资金。全年争取政府债券资金76888万元，其中一般债券29886万元，主要用于第六中学校园改造、高铁南路建设、金湖生态园污水处理厂及管网、长江生态修复、化解存量债务等；专项债券47002万元，主要用于金茂万象城棚改、滨湖三期城中村改造、市职业病康复中心建设、城乡用地增减挂钩、土地收储等项目。三是积极推进科技创新和产业转型。拨付应用技术研究与开发专项资金8600万元，烟花爆竹产业转型资金6660万元，用于推动我市企业转型升级，服务经济高质量发展。四是主动服务企业发展。充分发挥财政资金的杠杆作用，通过财政贴息、以奖代补等方式，引导社会资本发挥建设主体作用。拨付中小企业风险补偿金3600万元为民营企业融资增信，着力解决实体经济融资难、融资贵问题。拨付工业企业技改贴息254万元支持东贝铸造等13家企业技改；拨付中小企业成长工程以奖代补资金720万元支持新皇冠和维科重工等18家企业成长壮大；拨付200万元支持劲佳包装公司等6家企业“两化融合”试点。五是大力培植财源。落实《市委、市政府关于支持民营经济高质量发展的实施意见》等文件精神，兑现企业各类奖补资金36921万元，实行“放水养鱼”，涵养税源，不断壮大劲牌等骨干财源。

（二）加强预算收支管理，强化预算约束

受减税降费和刚性支出扩大等双重因素叠加影响，财政收支矛盾突出。在做好“保基本民生、保工资、保运转”的基础上，按照有保有压的原则，实现收支平衡。一是精心组织财政收入。健全每月收入例会调度机制，分析研讨财政收入进展情况。加强重点税种、重点行业收入监测分析，及时掌握财政收入动态。强化征收管理，做到应收尽收。二是清理支出政策，压缩支出规模。牢固树立过“紧日子”思想，严格预算约束、严格控制新上政府投资项目、清理规范财政支出政策、规范专项资金和项目经费使用管理。全市日常公用支出按5%压减编制部门预算，一般性项目支出下降10%的标准压减支出11342万元。三是加大资金统筹力度。按照统筹盘活财政存量资金要求，通过审查甄别，收回2018年末财政存量资金19186万元，收回2018年国库集中支付结余资金6575万元。统筹财政资金110838万元，其中用于脱贫攻坚23338万元，用于乡村振兴87500万元。

（三）坚持民生项目优先，持续增进民生福祉

始终坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，统筹资金全力保障基本民生支出。一是优先发展教育事业。全年教育支出132003万元，稳步提高教育经费保障水平，改善教育办学条件。2019年，市财政拨付1937万元用于青松幼儿园建设和尹家湖幼儿园前期费用、土地款。投入13589万元用于实验高中、大冶六中等学校建设，增加城区学校学位供给，缓解市区学位供求矛盾，改善教师待遇和办学条件，优化教育资源布局，促进教育均衡发展。二是持续提高社会保障水平。全年社会保障和就业支出88661万元，落实低保、养老、残疾人、退役人员等各项抚恤补助优待政策，提高城乡低保、农村特困人员、孤儿救助等重点人群的社会保障标准，进一步完善了社会保障体系。企业退休人员基本养老金实现“十五连提”，月人均标准由2003年的392元提高到2019年的1937元，增长了5倍；审核拨付低保、五保13311万元，城乡医疗救助和临时救助2264万元，优抚金3856万元；拨付资金1564万元，用于困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴；拨付就业补助资金2974万元，累计提供就业岗位69638个次；拨付资金2940万元，用于三条公交线路免费补贴、老年人免费乘车、学生半价乘车、残疾人免费乘车、80岁以上老人长寿保健费等，增强群众获得感和幸福感。三是落实乡村振兴战略。认真落实强农惠农政策，通过“一折通”发放耕地地力保护补贴、稻谷补贴、农机购置补助等8项涉农补贴7140万元。积极支持新农村建设，争取上级财政奖补资金2623万元，支持全市完成村级“一事一议”财政奖补项目107个。对全市1536个农民专业合作社“空壳社”进行全面专项清理，经清理，正常运行906个，异常运行630个（含注销100个）。新增土地流转面积2912亩。四是支持基本民生工程建设。拨付7978万元，积极支持武阳高速大冶段、红星湖修复、城区学校和医院等十大重点工程建设。

（四）完善债务管理机制，防范化解债务风险

为深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于打好三大攻坚战的重大决策部署，我市紧紧围绕“聚焦打好三大攻坚战 推动高质量发展”主题主线，加强地方政府性债务管理，发挥政府规范举债对经济社会发展的促进作用，有效防范化解地方政府债务风险。一是提高思想认识，加强组织领导。市政府定期召开专题工作会议，加强对政府隐性债务风险防控工作的领导，及时分析、研判并协调解决平台公司遇到的困难和问题。依法做好地方政府隐性债务风险管控与化解工作。二是多渠道筹措资金，妥善化解存量债务。2019年统筹拨付地方政府一般债券和土地出让金共计71731.71万元，用于平台公司化解存量债务。三是加强政府投资项目管理，严控新增政府隐性债务。新上政府投资项目必须坚持量力而行的原则，充分论证资金筹措方案，严格政府投资项目审批，对没有明确资金来源和制定融资平衡方案的项目，原则上不得开工建设，有效遏制了政府隐性债务的快速扩张。

（五）深化财政管理改革，健全财政运行机制

按照“稳收入、增统筹、理事权、保重点、促均衡”的总思路，加快推进财政体制机制改革。一是推进预算管理制度改革。建立全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，推进全口径预算管理。坚持“以收定支、量力而行、保证重点、严控一般”和“保基本民生、保工资、保运转”的原则，科学编制四本预算，加强预算合规性审核。二是全面实施预算绩效管理。进一步扩大预算绩效管理范围，推进预算和绩效管理的深度整合，完善绩效目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用工作机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。全年完成绩效评价项目505个，评价金额654267万元，占上年一般公共预算项目支出84.24%，花钱必问效的机制初步建立。三是推进政府采购备案制改革。进一步加强政府采购代理机构监管，强化预算单位政府采购的主体责任，积极推动手工备案向网络备案转变。2019年，编制政府采购预算47682万元，实现政府采购额44196万元，节约资金3486万元，资金节约率为7.89%。推进政府购买服务改革，发布《大冶市2019年政府购买服务指导性目录》，2019年在市直党政群机关和有行政管理职能的事业单位中编制政府购买服务项目20项，预算金额7540万元，比上年增长40%。四是推进政府投资评审改革。2019年共评审工程预（结）算项目116个，送审投资额为284803万元，审定投资额247785万元，审减额37018万元，审减率12.99%。对200万元以下146个预算投资评审备案项目进行部分抽查复核，抽查率为30%。五是加强财政监督检查和政务服务。推进“互联网+监督”建设，加强“双随机一公开”工作，组织开展2018年度统筹财政扶贫资金专项监督检查、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理等财经纪律检查，整顿和维护财政经济秩序。深化“放管服”改革，精简优化权责清单，发挥“互联网+”优势，加强“一张网”建设，提高便民服务水平。六是加强库款管理。2019年，市财政对暂付性款项和往来款项进行了清收，全年回收存量暂付性款项和往来款项共计13900万元。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，过去的一年，全市财政工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大和社会各界的监督与支持下，较好完成了全年财政预算目标。下一步我们将认真落实本次常委会议审议意见，扎实做好财政预算工作，促进经济社会持续健康发展，为决胜全面建成小康社会、建设实力大冶、美丽大冶、幸福大冶作出新贡献。

以上报告，请予审议！