关于大冶市2024年财政预算调整方案的报告
——2024年11月28日在大冶市第七届人民代表大会
常务委员会第二十四次会议上
大冶市财政局局长 纪宏锋
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
市七届人大四次会议审议批准了大冶市2024年财政预算，因在今年预算执行过程中，中央、省、市出台和调整了相关政策，财政收入和支出相应发生变化，需对年初财政预算进行适当调整。受市人民政府委托，现将2024年财政预算调整方案报告如下：
一、预算调整依据
根据“保基本民生、保工资、保运转”的基本原则，按照中央、省政策要求，围绕市委、市政府中心工作，进一步调整优化支出结构。预算调整的依据是：
1.《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》。
2.财政部、省财政厅关于地方政府债券收支实行预算管理的有关规定。
3.中央、省、市关于财政收支安排的相关规定。
4.我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年财政收支因素变化等情况。
二、一般公共预算调整方案
（一）收入
一般公共预算收入方总计由年初预算876,212万元调整为996,755万元，调增120,543万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入由511,300万元调整为542,600万元，调增31,300万元。调整项目为：
（1）税收收入由381,500万元调整为358,700万元，调减22,800万元；
（2）非税收入由129,800万元调整为183,900万元，调增54,100万元。
2.转移性收入
转移性收入由364,912万元调整为454,155万元，调增89,243万元。调整项目为：
（1）2024年省财政厅下达我市补助收入由205,666万元调整为305,442万元，调增99,776万元；
（2）2024年省财政厅下达我市新增一般债券、再融资债券收入由19,402万元调整为37,821万元，调增18,419万元；
（3）上年结余收入由26,708万元调整为65,040万元，调增38,332万元；
（4）调入资金由99,136万元调整为13,852万元，调减85,284万元，其中：从政府性基金预算调入由96,391万元调整为10,690万元，调减85,701万元；从国有资本经营预算调入由2,745万元调整为3,162万元，调增417万元；
（5）动用预算稳定调节基金由14,000万元调整为32,000万元，调增18,000万元。
（二）支出
一般公共预算支出方总计由876,212万元调整为996,755万元，调增120,543万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算支出
一般公共预算支出由736,849万元调整为838,728万元，调增101,879万元。主要调整项目为：
（1）增加当年上级转移支付项目支出63,240万元；
（2）增加政府一般债券资金安排的支出18,427万元；
（3）收回以前年度上级专项转移支付续建项目及结转结余项目支出2,232万元；
（4）增加长城汽车产业发展专项资金11,000万元；
（5）增加义务教育阶段养老保险提标3,602万元；
（6）增加再生资源综合利用奖励资金1,537万元；
（7）增加创业担保贷款担保基金1,000万元；
（8）增加乡镇非税和分成安排的支出5,743万元；
（9）增加经创公司注册资本金2,000万元；
（10）增加产城发展投资公司注册资本金1,000万元；
（11）预留支出8,000万元；
（12）压减部门预算及代编预算项目支出19,622万元。
以上本级调整项目在执行中如未能形成实际支出，在办理年末决算时继续收回统筹。
2.转移性支出
转移性支出由139,363万元调整为158,027万元，调增18,664万元。调整项目为：
（1）上解上级支出调减4,766万元；
（2）债务还本支出调减36万元；
（3）结转下年支出调增23,466万元。
三、政府性基金预算调整方案
（一）收入
政府性基金预算收入方总计由721,788万元调整为936,845万元，调增215,057万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金收入
政府性基金收入由561,884万元调整为543,170万元，调减18,714万元。调整项目为：
（1）国有土地收益基金收入调减877万元；
（2）农业土地开发资金收入调减200万元；
（3）国有土地使用权出让收入调减17,473万元，其中：土地出让价款收入调减11,188万元，补缴的土地价款收入调减19,285万元，划拨土地收入调增7,000万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费调增7,000万元，其他土地出让收入调减1,000万元；
（4）城市基础设施配套费收入调减2,100万元；
（5）专项债务对应项目专项收入调增1,936万元。
2.转移性收入
政府性基金转移性收入由159,904万元调整为393,675万元，调增233,771万元。调整项目为：
（1）省财政厅下达我市2024年政府性基金补助收入调增22,701万元；
（2）上年结余收入调增382万元；
（3）省财政厅下达我市2024年政府债券转贷收入调增210,688万元。
（二）支出
政府性基金预算支出方总计由721,788万元调整为936,845万元，调增215,057万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金支出
政府性基金支出由548,540万元调整为852,011万元，调增303,471万元。调整项目为：
（1）超长期特别国债安排的支出调增12,080万元；
（2）国家电影事业发展专项资金安排的支出调增34万元；
（3）国有土地使用权出让收入安排的支出调增76,375万元；
（4）国有土地收益基金安排的支出调减877万元；
（5）农业土地开发资金安排的支出调减200万元；
（6）城市基础设施配套费安排的支出调减1,282万元；
（7）棚户区改造专项债券收入安排的支出调增36,000万元；
（8）大中型水库库区基金安排的支出调减525万元；
（9）国家重大水利工程建设基金安排的支出调增300万元；
（10）大中型水库移民后期扶持基金支出调增225万元；
（11）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增178,986万元；
（12）彩票公益金安排的支出调增400万元；
（13）地方政府专项债务付息支出调增1,921万元；
（14）地方政府专项债务发行费用支出调增34万元。
2.转移性支出
转移性支出由173,248万元调整为84,834万元，调减88,414万元。调整项目为：
（1）调出资金调减85,701万元；
（2）年终结余调减2,713万元。
四、国有资本经营预算调整方案
（一）收入
国有资本经营预算收入方总计由14,692万元调整为14,938万元，调增246万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算收入
国有资本经营预算收入由11,324万元调整为11,309万元，调减15万元。调整项目为：
（1）市属国有公司利润收入由4,830万元调整为4,115万元，调减715万元；
（2）国有参股公司股利由5,000万元调整为5,700万元，调增700万元。
2.转移性收入
转移性收入由3,368万元调整为3,629万元，调增261万元，主要是国有资本经营预算转移支付收入由0万元调整为261万元，调增261万元。
（二）支出
国有资本经营预算支出方总计由14,692万元调整为14,938万元，调增246万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算支出
国有资本经营预算支出由8,434万元调整为8,147万元，调减287万元。调整项目为：
（1）解决历史遗留问题及改革成本支出调增392万元；
（2）国有企业资本金注入调减1,084万元；
（3）其他国有资本经营预算支出调增405万元。
2.转移性支出
转移性支出由6,258万元调整为6,791万元，调增533万元。调整项目为：
（1）调出资金调增417万元；
（2）年终结余调增116万元。
五、社保基金预算调整方案
（一）收入
社保基金预算收入由年初预算341,274万元调整为343,778万元，调增2,504万元。主要是城乡居民基本养老保险基金财政补贴收入调增1,560万元、委托投资收益调增944万元。
（二）支出
社保基金预算支出由年初预算357,878万元调整为359,438万元，调增1,560万元。主要是城乡居民基本养老保险基金支出调增1,560万元。
（三）结余
根据湖北省财政厅2023年社保基金决算批复，2024年上年结余调增8,445万元。社保基金本年收支结余调整为-15,660万元，调增944万元。年末滚存结余调整为251,923万元，调增9,389万元。
六、2024年政府债务收支情况
（一）政府债务限额
2024年省财政厅下达我市政府债务最新限额1,653,767万元，比上年增长14%。其中：一般债务限额637,250万元，专项债务限额1,016,517万元。
（二）政府债务余额
2024年10月末，我市政府债务余额为1,603,244万元，其中：一般债务564,739万元，专项债务1,038,505万元。
（三）2024年政府债券资金
截至2024年10月末，省财政厅下达我市政府债券收入共计315,781万元。其中：新增政府债券229,127万元（一般债券18,427万元，专项债券210,700万元）；再融资债券86,654万元（一般债券19,394万元，专项债券67,260万元）。
七、预算稳定调节基金变动情况
根据省财政厅2023年财政决算批复，2023年末预算稳定调节基金余额34,550万元。按照上述调整，2024年末预算稳定调节基金余额2,550万元。
以上报告，请予审议。
附表：1.大冶市2024年一般公共预算调整平衡情况表
2.大冶市2024年一般公共预算收入调整情况表
3.大冶市2024年一般公共预算支出调整情况表
4.大冶市2024年一般公共预算支出调整明细表
5.大冶市2024年一般公共预算支出调整项目表
6.大冶市2024年政府性基金预算调整情况表
7.大冶市2024年国有资本经营预算调整情况表
8.大冶市2024年社会保险基金预算调整情况表
9.大冶市2024年地方政府债券安排明细表（不予公开）
