关于大冶市2023年财政预算调整方案的报告
——2023年11月29日在大冶市第七届人民代表大会
常务委员会第十七次会议上
大冶市财政局局长 纪宏锋
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
市七届人大三次会议审议批准了大冶市2023年财政预算，因在今年预算执行过程中，中央、省、市出台和调整了相关政策，财政收入和支出相应发生变化，需对年初财政预算进行适当调整。受市人民政府委托，现将2023年财政预算调整方案报告如下：
一、预算调整依据
根据“保基本民生、保工资、保运转”的基本原则，按照中央、省政策要求，围绕市委市政府中心工作，进一步调整优化支出结构。预算调整的依据是：
1.《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》。
2.财政部、省财政厅关于地方政府债券收支实行预算管理的有关规定。
3.中央、省、市关于财政收支安排的相关规定。
4.我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年财政收支因素变化等情况。
二、一般公共预算调整方案
（一）收入
一般公共预算收入方总计由年初预算879,312万元调整为1,011,530万元，调增132,218万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入由457,560万元调整为475,580万元，调增18,020万元。调整项目为：
（1）税收收入总量按年初预算352,160万元保持不变，根据1至10月税收收入完成情况对款级科目金额进行了增减调整；
（2）非税收入由105,400万元调整为123,420万元，调增18,020万元。
2.转移性收入
转移性收入由421,752万元调整为535,950万元，调增114,198万元。调整项目为：
（1）2023年省财政厅下达我市补助收入由175,896万元调整为299,607万元，调增123,711万元；
（2）2023年省财政厅下达我市新增一般债券、再融资债券收入由45,111万元调整为87,358万元，调增42,247万元；
（3）上年结余收入由63,338万元调整为45,262万元，调减18,076万元；
（4）调入资金由130,594万元调整为83,723万元，调减46,871万元，其中：从政府性基金预算调入由100,594万元调整为82,111万元，调减18,483万元；从国有资本经营预算调入由30,000万元调整为1,612万元，调减28,388万元；
（5）动用预算稳定调节基金由6,813万元调整为20,000万元，调增13,187万元。
（二）支出
一般公共预算支出方总计由879,312万元调整为1,011,530万元，调增132,218万元。调整的主要事项为：
1.一般公共预算支出
一般公共预算支出由733,791万元调整为810,660万元，调增76,869万元。主要调整项目为：
（1）增加当年上级转移支付项目支出21,252万元；
（2）增加政府一般债券资金安排的支出40,367万元；
（3）增加收回以前年度上级专项转移支付续建项目及结转结余项目支出2,892万元；
（4）增加汽车产业内外饰件项目补贴3,000万元；
（5）增加支持企业上市奖补1,500万元；
（6）增加光谷东国投公司注册资本金5,000万元；
（7）增加荆楚投资公司化解隐性债务资金8,000万元；
（8）增加乡镇支出2,726万元；
（9）增加商品住房购置补贴5,500万元；
（10）增加地方政府债券利息2,297万元；
（11）预留支出3,000万元；
（12）压减部门预算及代编预算项目支出23,327万元。
以上本级调整项目在执行中如未能形成实际支出，在办理年末决算时继续收回统筹。
2.转移性支出
转移性支出由145,521万元调整为200,870万元，调增55,349万元。调整项目为：
（1）债务还本支出调增5,825万元；
（2）结转下年支出调增49,524万元。
三、政府性基金预算调整方案
（一）收入
政府性基金预算收入方总计由771,333万元调整为978,632万元，调增207,299万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金收入
政府性基金收入由714,657万元调整为621,303万元，调减93,354万元。调整项目为：
（1）国有土地使用权出让收入调减100,000万元，其中：土地出让价款收入调减102,200万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费调增2,200万元；
（2）城市基础设施配套费收入调增500万元；
（3）污水处理费收入调增2,240万元；
（4）专项债务对应项目专项收入调增3,906万元。
2.转移性收入
政府性基金转移性收入由56,676万元调整为357,329万元，调增300,653万元。调整项目为：
（1）省财政厅下达我市2023年政府性基金补助收入调增4,072万元；
（2）上年结余收入调减2,082万元；
（3）省财政厅下达我市2023年政府债券转贷收入调增298,663万元。
（二）支出
政府性基金预算支出方总计由771,333万元调整为978,632万元，调增207,299万元。调整的主要事项为：
1.政府性基金支出
政府性基金支出由628,640万元调整为857,042万元，调增228,402万元。调整项目为：
（1）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增304,511万元；
（2）国有土地使用权出让收入安排的支出调减82,401万元；
（3）城市基础设施配套费安排的支出调增500万元；
（4）污水处理费安排的支出调增2,240万元；
（5）政府性基金转移支付收入安排的支出调增1,269万元；
（6）地方政府专项债务付息支出调增2,259万元；
（7）地方政府专项债务发行费用支出调增24万元。
2.转移性支出
转移性支出由142,693万元调整为121,590万元，调减21,103万元。调整项目为：
（1）调出资金调减18,483万元；
（2）年终结余调减2,620万元。
四、国有资本经营预算调整方案
（一）收入
国有资本经营预算收入方总计由34,347万元调整为7,385万元，调减26,962万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算收入
国有资本经营预算收入由33,500万元调整为5,593万元，调减27,907万元。调整项目为：
（1）国有参股公司股利由3,500万元调整为5,105万元，调增1,605万元；
（2）其他国有资本经营收入由30,000万元调整为488万元，调减29,512万元。
2.转移性收入
转移性收入由847万元调整为1,792万元，调增945万元，主要是上年结转收入由586万元调整为1,531万元，调增945万元。
（二）支出
国有资本经营预算支出方总计由34,347万元调整为7,385万元，调减26,962万元。调整的主要事项：
1.国有资本经营预算支出
国有资本经营预算支出由3,641万元调整为5,214万元，调增1,573万元。调整项目为：
（1）解决历史遗留问题及改革成本支出调增653万元；
（2）其他国有资本经营预算支出调增920万元。
2.转移性支出
转移性支出由30,706万元调整为2,171万元，调减28,535万元。调整项目为：
（1）调出资金调减28,388万元；
（2）年终结余调减147万元。
五、社保基金预算调整方案
（一）收入
社保基金预算收入按年初预算305,625万元保持不变。
（二）支出
社保基金预算支出由323,876万元调整为323,752万元，调减124万元。调整项目为失业保险基金支出调减124万元。
（三）结余
根据2022年社保基金决算批复，2023年上年结余调增157万元，调整项目为失业保险基金2022年年末滚存结余调增157万元。该事项已向市七届人大常委会第五次会议报告。
根据上述调整，社保基金本年收支结余为-18,128万元，调增123万元。年末滚存结余185,187万元，调增280万元。
六、2023年政府债务收支情况
（一）政府债务限额
2023年省财政厅下达我市政府债务最新限额1,429,069万元，比上年增长24.17%。其中：一般债务限额625,276万元，专项债务限额803,793万元。
（二）政府债务余额
2023年10月末，我市政府债务余额为1,314,503万元，其中：一般债务568,111万元，专项债务746,392万元。
（三）2023年政府债券资金
截至2023年10月末，省财政厅下达我市政府债券收入共计291,154万元。其中：新增政府债券247,867万元（一般债券40,367万元，专项债券207,500万元）；再融资债券43,287万元（一般债券35,540万元，专项债券7,747万元）。
七、预算稳定调节基金变动情况
根据省财政厅2022年财政决算批复，2022年末预算稳定调节基金余额29,471万元。按照上述调整，2023年末预算稳定调节基金余额14,471万元。
以上报告，请予审议。
附表：1.大冶市2023年一般公共预算调整平衡情况表
2.大冶市2023年一般公共预算收入调整情况表
3.大冶市2023年一般公共预算支出调整情况表
4.大冶市2023年一般公共预算支出调整明细表
5.大冶市2023年一般公共预算支出调整项目表
6.大冶市2023年政府性基金预算调整情况表
7.大冶市2023年国有资本经营预算调整情况表
8.大冶市2023年社会保险基金预算调整情况表
9.大冶市2023年地方政府债券安排明细表
