大冶市畜牧兽医局

大冶市畜牧兽医局2020年部门决算

目 录

第一部分：大冶市畜牧兽医局概况

（一）主要职责

（二）部门决算单位构成

第二部分：大冶市畜牧兽医局2020年部门决算报表

（一）收入支出决算总表（公开01表）

（二）收入决算表（公开02表）

（三）支出决算表（公开03表）

（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

（七）财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第三部分：大冶市畜牧兽医局2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

第五部分：名词解释

第一部分：大冶市畜牧兽医局概况

1. 部门主要职责

主要职责是贯彻落实国家、省关于畜牧行业的法律、法规，各级关于发展畜牧业的方针政策，负责提出畜牧业经济发展战略规划，项目建设方案，组织项目实施，监督检查项目经费的落实与使用，负责动物防疫，检疫监督制订和组织实施重大动物疫病防控和扑灭计划。动物血吸虫病及寄生虫防治管理工作；负责兽医医政、兽药药政、饲料行业的管理工作，负责畜禽产品安全和畜禽产品加工产业化发展的管理工作，负责种畜禽管理，保护和利用畜禽遗传资源，负责畜牧兽医技术推广体系建设，科技教育和职业技能鉴定的管理，负责畜牧兽医行业的政务、经济、技术、市场信息管理和监督。

2.部门决算单位构成

畜牧兽医局由局机关、及动物卫生监督所、畜牧技术推广站、动物疫病预防控制中心三个下属单位组成。我局为参照公务员管理的副科级单位，单位实有事业编制数83名，核定财拨参公编制18名，下属三个股级事业单位，其中大冶市动物卫生监督所原核定财拨事业编制15名，乡镇监督员核定编制40名，列入大冶市动物卫生监督所现核定编制55名，大冶市动物疫病预防控制中心核定财拨事业编制6名，大冶市畜牧技术推广站核定财拨事业编制4名。与上年情况无变化。

畜牧兽医局机关内设机构办公室、财务科、生产科、基层管理科4个职能科室组成。年末实有人数102人，其中在职在岗67人，退休35人。其中，2020年新增退休人员2人，调进2人，总人数比上年人数增加2人。

大冶市畜牧兽医局与下属单位一起编制预算，财务统一核算。

第二部分：大冶市畜牧兽医局2020年部门决算报表

1. 收入支出决算总表（公开01表）

1. 收入决算表（公开02表）

1. 支出决算表（公开03表）

1. 财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

   
   

   政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   									公开08表
   部门：大冶市畜牧兽医局							2020年度		金额单位：万元
   项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
   功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
   栏次				1	2	3	4	5	6
   合计
   注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

   
   

2. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第三部分：大冶市畜牧兽医局2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年决算总收入是8470.91万元，其中：财政拨款收入8398.91万，其他收入35.41万元，年初结转结余36.59万元；比2019决算总收入6379.91万元增加2091万元，主要原因是2020年度增加了2019年非洲猪瘟追加扑杀补助4372.754万元，2019年畜禽养殖废弃物资源化利用项目资金1980万元本年度收回继续开展。

大冶市畜牧兽医局2020年决算总支出是6993.61万元，年末结转结余1477.3万元，其中项目支出结余1461.11万元，其他收入结余 16.19万元。比2019年决算总支出增加2737.71万元，主要原因是本年度增加了2019年非洲猪瘟追加扑杀补助4372.754万元。

（二）收入决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年决算总收入是8470.91万元，其中：财政拨款收入8398.91万元占总收入99.15%，其他收入35.41万元占总收入0.418%；年初结转结余36.59万元占总收入0.432%。

（三）支出决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年决算总支出是6993.61万元，其中：基本支出为1407.58万元，占20.13%，项目支出为5586.03万元，占79.87%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

大冶畜牧兽医局2020年财政拨款收入为8398.91万元，年初财政拨款结转结余12.7万元，全部为一般公共预算财政拨款。比2019年6342.8万元增加2068.81万元，主要原因增加了2019年非洲猪瘟追加扑杀补助4372.754万元，2019年畜禽养殖废弃物资源化利用项目资金1980万元本年度收回继续开展。

大冶市畜牧兽医局2020年财政拨款支出为6950.51万元，其中：一般公共服务支出万元，社会保障和就业支出　万元，农林水支出6950.51万元，年末财政拨款结转和结余1461.11万元。比2019年农林水支出4242.68万元增加2707.83万元，主要原因是增加了2019年非洲猪瘟追加扑杀补助4372.754万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年一般公共预算财政拨款支出为6950.51万元，其中：基本支出为1407.58万元，占总支出20.25%，项目支出为5542.93万元，占总支出79.75%。比2019年4242.68万元增加2707.83万元，主要原因是增加了2019年非洲猪瘟追加扑杀补助4372.754万元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年一般公共预算财政拨款基本支出为1407.58万元，其中：人员经费1336.01万元，占基本支出的94.92%，公用经费支出71.57万元，占基本支出的5.08%。人员经费比2019年增加36.62万元，主要原因是本年度新调进两人。公用经费支出比2019年度减少6.18万元，主要原因是本年度减少网络电话费支出各项支出厉行节约。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款年度预算数为3.00万元，支出决算数为1.58万元，完成年初预算的53%，支出决算数较2019年1.66万元减少0.08万元，下降4.8%。主要原因是是严格按照中央八项规定，遵守公务接待管理制度，厉行节约。具体支出如下：

1、因公出国（境）费0.00万元，年初预算是0.00万元，完成预算的0%，支出决算数比上年度增加0.00万元，增长0%。主要原因是无。

2、公务用车购置及运行费0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆；公务用车运行维护费0.00万元。

年初预算是0.00万元，完成预算的0 %，支出决算数比上年度增加0.00万元，增长0%。主要原因是无。

3、公务接待费1.58万元，公务和招商等业务活动共计接待10批次，接待人数105人次。年初预算是3.00万元，完成预算的53%，支出决算数比上年度减少0.08万元，下降4.8%。主要原因是本年度单位严格按照中央八项规定，遵守公务接待管理制度，厉行节约。 

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年无政府性基金预算财政拨款情况。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市畜牧兽医局2020年无国有资本经营预算财政拨款支出决算情况。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

大冶市畜牧兽医局2020年机关运行经费支出1407.58万元，比2019年1377.14增加30.44万元，上升2.16%，主要原因是：2020年度调入两人，人员经费增加。

2、政府采购支出情况

2020年大冶市畜牧兽医局政府采购支出总额为553034万元，其中政府采购货物支出55.30万元、政府采购工程支出万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额55.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，大冶市畜牧兽医局共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、专业技术用车1辆，与去年/减少2辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。2020年年末固定资产221.7万元，比年初数增加（或减少）了46.14万元。固定资产增加是因为疫控中心新建分子实验室新购了一批专项固定资产及本年度未处置固定资产。

第四部分：预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

2020年我局总支出6993.61万元，其中基本支出支出1407.58万元。其中人员经费1336万元，公用经费71.58万元。项目支出5586.03万元。其中非洲猪瘟经费4372.75万元，美丽牧场建设资金120万元。育肥猪保险150万元，实验室建设经费50万元，畜禽粪肥资源化利用588.94万元，动物防疫补助经费48.2万元。当年预算乡镇检疫工作经费160万元，畜牧工作项目经费53.03万元，代管金及黄石畜牧局拨入实验室建设经费及非洲猪瘟卡点经费43.11万元。

重要项目5542.92万元，分8个项目全部完成年初目标,自评覆盖率达到100%。从绩效评价情况来看，经项目绩效评价工作领导小组认真审核，科学分析评价，认为项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范；财务制度、资金管理健全；产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分97分，评价级次：优。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果。综合评价结论经项目绩效评价工作领导小组认真审核，科学分析评价，认为项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范；财务制度、资金管理健全；产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分97分，评价级次：优。

（1）生猪养殖环节无害化处理项目，2019年3月至2020年2月无害化处理病死猪6025头。全年预算数中央及省级财政资金43万元。本地财政应配套5.2万元未拨付。执行数为48.2万元，完成预算100%。该项目建设综合考评得分97分，评价级次：优。

主要产出和效益：一是我市已在55个大中型猪场建立冷藏收贮冷库，15个中型猪场发放了冷藏收贮冰柜，并且建立系统的养殖档案及病死猪无害化处理台帐。真实有效的记录了养殖场的生产情况；二是全市无一类病害猪肉流入市场或者胡乱抛弃造成污染方面的投诉；三是该项目建设资金拨付合规，使用规范，财务制度管理制度健全，产出指标、效益指标全部完成，产出质量较高，社会效益较好，群众满意度高，畜牧建设绩效显著。下一步改进措施：一是争取领导支持，制定工作方案。按照国家相关法律法规和各级文件会议精神要求，市畜牧兽医局及时向市政府相关领导作了专题汇报，促进病死猪无害化处理平台的建立。二是以完善的监管程序来规范养殖档案、病死猪无害化处理台帐的建立，迎接各级领导检查。存在的问题和建议：项目设定合理，依据较充分，但存在目标细化程序不高，财务管理还不够完善，项目实施负责人今后要加强财会知识学习。

（2）畜禽粪污资源化利用整县推进项目资金预算：资金预算总计为1992.7万元。具体为：2019年在中央财政畜禽粪污资源化利用第一批资金1520万元列支1507.3万元用于养殖场整奖补，第一批资金结余12.7万元；第二批项目1980万元。

绩效目标：在50家推广场实现标准化生产，配套建设畜禽粪污处理设施，畜禽粪污实现减量化生产；粪污经过畜禽粪污处理设施处理，达到粪污无害化处理；畜禽养殖场与种养殖基地、有机肥厂对接，实行农牧结合实现资源化利用.对52家畜禽养殖场的验收采取“户申报、镇验收、市复核”的方式进行，同时依据大冶市财政局、大冶市农业局联合印发的《大冶市畜禽粪污资源化利用整县推进项目资金管理办法》，严格对照建设内容、奖补标准测算了各个养殖场的奖补金额，并在各乡镇进行了公示。共发放奖补资金588.94万元。

对照年初制定的项目目标，我中心自评小组逐条自评，自评结果为优，得分为97.5。

主要产出和效益：一是全市畜禽养殖场粪污综合利用率为96.49%，畜禽规模养殖场设施配套率为97.9%，大型规模养殖场设施配套率为100%。二是完成了对52家畜禽养殖场的项目验收，共发放奖补资金588.94万元。三是建立了完善的粪污资源化利用体系，中大型养殖和有条件的小型养殖场以自行配套或对接养殖基地作资源化利用，无配套种植面积和养殖密集区域以集中处理中心分散收集、集中处理，对接大型种植基地，基本上形成了“以地定畜”的绿色发展格局。三是进一步完善了政策支持体系，整合列支资金加大对养殖企业和第三方企业的支持力度。效益指标完成情况。一是在社会效益方面，无违规使用资金问题。二是在生态效益方面。通过项目的实施，让畜禽养殖粪污变废为宝，粪污处理无害化处理后为种植业提供了有机肥料。减少了化肥的投入，降低了种植业成本，提高种植业效益。有效地改善了养殖场周边及农村的居住环境。通过调查，通过项目的实施有效地解决了困扰养殖场的养殖污染问题的同时，改善了养殖环境，提高了效益，养殖场得以提档升级，得到养殖场的认可，服务对象满意率达98%。同时因改善了养殖场周边的环境和农村环境，得到群众的一致好评。下一步改进措施：一是非洲猪瘟等重大动物疫病影响项目实施进度。受非洲猪瘟等重大动物疫病防控工作等因素的影响，一是造成养殖户不敢改和改造进程缓慢，二是验收工作因不能进场而处于停滞状态。改进措施。一是强化政策落实，提升业主信心。一是严格落实畜禽养殖环评和设施农业用地审批。二是继续推进全市畜禽养殖场做好改造完善工作。三是针对非洲猪瘟等重大动物疫病防控工作常态化的态势，创新验收工作方式，采取查阅相关佐证资料、养殖户录制视频、无人机航拍等方式进行，尽快开展第二批项目验收工作，兑现奖补资金，提振养殖户完善改造和恢复生猪生产的信心。以有机肥为主要处理方向，积极对接全市畜禽规模养殖场，全面提升畜禽养殖废弃物资源化利用率，加快构建绿色高效、农牧循环的可持续发展新格局。多种形式、多渠道普及防治畜禽养殖污染的法律法规、政策制度，大力推广畜禽养殖粪污资源化利用新技术、新模式等。

（3）政策性育肥猪保险项目2019年政策性育肥猪保险费70万元，实际到位资金70万元；2020年政策性育肥猪保险费80万元，实际到位资金80万元，合计150万元，到位率100%。执行率100%。

绩效目标：全市范围2019年承保育肥猪21875头，2020年承保育肥猪25000头，共计完成育肥猪保险任务46875头。保费40元/头，财政承担80%共150万元，养殖户承担20%共37.5万元。

项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范。财务制度、资金管理健全。产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分95分，评价级次：优。

主要产出和效益：一是有效防控非洲猪瘟等疫情，为养殖户确立信心，依然能够有一定的收入，继续发展生猪养殖业，做好我市生猪稳产保供工作。二是100头育肥猪正常死亡率增收额4000元。三是生猪稳产保供工作，恢复到2017年底生猪存栏80%。下一步改进措施：项目建设取得成效的同时，也存在着一些不足：建议财政增加项目补助经费。本项目总额在150万元，承保育肥猪4.7万头，与畜牧大县生猪养殖量是远远不对称的，因此，应加强财政补贴政策，加大育肥猪保险力度。

（4）美丽牧场建设奖补资金项目安排资金120万元，实际到位资金120万元，到位率100%。执行率100%。

绩效目标：1、区域内的办公区、生活区、生产区、染病畜禽隔离区和废弃物处理区等布局科学合理，符合动物防疫和环保要求。2、使用与生产相匹配的节水、节料、节电等生产设备，通风和温湿度调控等环境控制设施设备，畜禽养殖废弃物无害化、资源化利用设施设备等。3、生产管理制度完善，并有严格的考评机制。有详细的生产、配怀、分娩、免疫、死亡、消毒、病死畜禽无害化处理、粪污处理利用等记录。4、场区和生产区出入口防疫制度执行良好，达到标准化生产管理要求，生产、繁育等主要生产性能指标高于当地平均水平。5、按照畜禽粪污“一场一策”处理方案，做到零排放或达标排放，全部实现综合处理利用。6、场区整洁美观，通风良好，绿植品种丰富，层次分明，主要道路硬化，无破损和积水，与周边自然湾和美丽乡村建设相协调。

项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范。财务制度、资金管理健全。产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分95分，评价级次：优。

主要产出和效益：一是落实美丽牧场示范创建措施。以“环保、生态”养殖为理念，打造健康养殖的环境，突出品种良种、设施设备先进、管理规范、粪肥资源利用为突破口；二是积极开展人员培训。为提高养殖业主的规范自律，加强行业管理和指导，宣传《畜禽规模养殖污染防治条例》和《动物防疫法》等法律法规，做好养殖环境、更新品种和设施设备的建设，做好现代畜牧业的示范作用，引领全市畜牧业标准。下一步改进措施：

项目建设取得成效的同时，也存在着一些不足：一是未验收的养殖场规模较大，养殖链条很长，导致改扩建工程期较长，需要2-3年的改造扩建期才能达到既定的切实效果；二是建议财政增加项目补助经费。本项目总额在120万元，所承担的21家单位，合计配套资金在1000万元以上，如污水深度处理系统普遍投资在70万元以上，还不包括其他的投资，因此，应加强生产环节中多头奖补政策，按步推进。

（5）畜牧专项工作经费项目资金总计68万元，实际到位资金68万元，到位率100%。执行率100%。

经项目绩效评价工作领导小组认真审核，科学分析评价，认为项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范；财务制度、资金管理健全；产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分98分，评价级次：优。

主要产出和效益：一是数量指标:对全市畜禽实施强制免疫，免疫率达95%以上；牲畜挂标率达100%。完成抗体检测任务8000份以上。二是质量指标：猪、牛、羊、禽死亡率分别在现有基础上下降0.5、0.1、0.5和1个百分点。免疫抗体合格率达85%。三是社会效益指标：口蹄疫、高致病性禽流感等优先防治病种达到疫情稳定控制，无重大疫情发生。四是生态效益指标：疫苗瓶按规定集中处置，防止空瓶对环境的污染。病死猪集中处置，防止了对水源的污染。

（6）乡镇检疫工作经费160万元，拨付给各乡镇畜牧兽医服务中心，95%用于检疫人员的劳务费及保险费。5%用于购买动物检疫合格证及印章等工作经费支出。综合评价结论项目资金按时落实，实施顺利，管理规范，按时保质完成。

主要产出和效益：一是全市13个乡镇（场）采取设立报检点集中申报的方式开展检疫，目前，全市已设立动物报检点34个，派驻检疫员83名。公开报检电话，加强宣传引导，使检疫工作更加规范有序。检疫各环节依据《中华人民共和国动物防疫法》和《动物检疫管理办法》的相关规定实施。认真落实屠宰检疫责任制，做到了随宰随检、有宰必检，对检出的病害动物、动物产品严格处理，认真填写检疫记录相关表格，规范出具检疫证明。2020全年，我市产地检疫生猪20.2142万头，屠宰检疫生猪21.1453万头，禽类97.241万只。二是全市产地检疫率达100%，屠宰检疫率达100%，认真填写检疫记录相关表格，规范出具检疫证明，项目预期目标全面完成。三是认真落实产地、屠宰检疫责任制，做到了随报随检、有报必检，对检出的病害动物、动物产品严格无害化处理，全心全意为养殖场，屠宰企业服务。下一步改进措施：绩效目标已全面完成。下一步改进措施，思想上加大重视，加强对专项经费的监管，加快项目实施进度；行动上积极探索资金使用带来的正面效益，在资金允许的支出范围内提高经费的使用率。在实施工作过程中，我们严格规范财务和稽查制度，建立起一套完善的申报审批监督工作制度，形成了严格、科学、高效的运行机制。建议2021年本级财政部门加大本项目资金的预算力度，以确保动物检疫工作及时有效的开展、进行。

（7）2019年生猪调出大县奖励资金列支226.855万元，实际到位资金226.855万元，到位率100%。其中付中国平安财产保险大冶支公司48万元，付生猪稳产保供奖补178.855万元。执行率100%。绩效评价目的对项目进行科学地绩效评价，目的主要是规范财政专项资金管理，提高项目建设水平，通过加强项目资金使用监督管理，最大发挥财政资金效益。

项目建设绩效显著，资金拨付合规，使用规范。财务制度、资金管理健全。产出指标、效益指标完成，经济效益较好。综合考核评价平均得分95分，评价级次：优。

主要产出和效益：一是落实标准化示范创建措施。以“环保、生态”养殖为理念，打造健康养殖的环境，突出品种良种、设施设备先进、管理规范、粪肥资源利用为突破口；二是积极开展人员培训。为提高养殖业主的规范自律，加强行业管理和指导，宣传《畜禽规模养殖污染防治条例》和《动物防疫法》做好养殖环境、更新品种和设施设备的建设，做好现代畜牧业发展的示范作用。下一步改进措施：一是育肥猪保险补贴总额48万元，承保育肥猪1.5万头，与畜牧大县生猪养殖量是远远不对称的。二是根据省农业农村厅生猪稳产保供任务目标要求，2020年生猪生产恢复达到2017年95%。因此，建议继续加强财政补贴支持政策，加快生猪生产恢复发展，保障猪肉市场供应。

（8）疑似非洲猪瘟重大动物疫情扑杀补助4372.754万元2019年6月份至10月30日，全市共处置疫情240起，共扑杀生猪85973头，共需补偿资金4342.754万元，还地桥润生态农业园因发生疑似口蹄疫疫情处理补助30万元，本项资金均已付完成。

1. 绩效评价结果应用情况

1、认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

2、下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

第五部分：名词解释

1. 财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

   
   

2. 事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

   
   

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   
   

4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

   
   

5. 使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   
   

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

   
   

7. 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   
   

8. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   
   

9. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   
   

10. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    
    

11. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    
    

12. “三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    
    

13. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。