大冶市民政局婚姻登记处

发表日期：2021-09-03 文章来源：

大冶市民政局婚姻登记处2020年部门决算

第一部分：大冶市民政局婚姻登记处情况

（一）主要职责

（二）部门决算单位构成

第二部分：大冶市民政局婚姻登记处2020年部门决算报表

（一）收入支出决算总表（公开01表）

（二）收入决算表（公开02表）

（三）支出决算表（公开03表）

（四）财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

（七）财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第三部分：大冶市民政局婚姻登记处2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）绩效评价结果应用情况

第五部分：名词解释

第一部分：大冶市民政局婚姻登记处概况

（一）主要职责

1.婚姻登记处主要职责；负责全市婚姻登记管理和全市婚姻执法，主要办理结婚登记、离婚登记、补发结婚离婚证，撤销受胁迫的婚姻，宣传婚姻法律法规和倡导文明婚俗。

（二）部门决算单位构成

根据市委办、市政府办关于印发《大冶市机构编制委员会文件》的通知（冶编〔2004〕34号），部门机构具体如下：

1.大冶市民政局婚姻登记处是全市唯一的婚姻登记机关，目前现有干部职工16人，全额事业拨款10人，以钱养事6人。

2.婚姻登记处主要职责；负责全市婚姻登记管理和全市婚姻执法，主要办理结婚登记、离婚登记、补发结婚离婚证，撤销受胁迫的婚姻，宣传婚姻法律法规和倡导文明婚俗。

大冶市民政局婚姻登记处与大冶市民政局一起编制预算，统一核算。

第二部分：大冶市民政局婚姻登记处2020年部门决算报表

收入支出决算总表

公开01表
部门：大冶市民政局婚姻登记处	2020年度			金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	242.32	一、一般公共服务支出	32	242.32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	242.32
	9		九、卫生健康支出	40
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	242.32	本年支出合计	58	242.32
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	242.32	总计	62	242.32
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

			收入决算表
								公开02表
部门：大冶市民政局婚姻登记处			2020年度					金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		242.32	242.32
201	一般公共服务支出
20106	财政事务
2010601	行政运行
2010602	一般行政管理事务
2010605	财政国库业务
2010608	财政委托业务支出
2010699	其他财政事务支出
205	教育支出
20508	进修及培训
2050899	其他进修及培训
208	社会保障和就业支出	242.32	242.32
20808	抚恤
2080802	伤残抚恤
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

	支出决算表
								公开03表
部门：大冶市民政局婚姻登记处			2020年度				金额单位：万元
项目			本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码		科目名称


栏次			1	2	3	4	5	6
合计
201		一般公共服务支出
20106		财政事务
2010601		行政运行
2010605		财政国库业务
2010608		财政委托业务支出
2010699		其他财政事务支出
208		社会保障和就业支出	242.32	209.32	33
22080202		一般行政管理事务	222.49	194.49	28
2080299		其他民族管理事务支出	19.83	14.83	5
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
部门：大冶市民政局婚姻登记处			2020年度				金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款

栏次		1	栏次		2	3		4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	242.32	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	242.32	242.32
	9		九、卫生健康支出	41
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	242.32	本年支出合计	59	242.32	242.32
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	242.32	总计	64	242.32	242.32
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

				公开05表
部门：大冶市民政局婚姻登记处	2020年度			金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计
201	一般公共服务支出
20106	财政事务
2010601	行政运行
2010602	一般行政管理事务
2010605	财政国库业务
2010608	财政委托业务支出
2010699	其他财政事务支出
205	教育支出
20508	进修及培训
2050899	其他进修及培训
208	社会保障和就业支出	242.32	209.32	33
20808	抚恤
2080802	伤残抚恤
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：大冶市民政局婚姻登记处 2020年度金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	144.08	302	商品和服务支出	65.24	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	37.64	30201	办公费	17.87	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴		30202	印刷费	5.98	30702	国外债务付息
30103	奖金	47.24	30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费		30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费	2.55	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	15.97	30206	电费	6.48	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费	6.67	30207	邮电费	1.99	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	10.61	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费		31008	物资储备
30113	住房公积金	23.69	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	4.02	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出	2.27	30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助		30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费		31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	6.7	399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费	0.15	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费	5	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	14.49
人员经费合计		144.08	公用经费合计					65.24
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
										公开07表
部门：大冶市民政局婚姻登记处 2020年度金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费				公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费				小计	公务用车购置费		公务用车运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10		11	12
0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，包括一般公共预算财政拨款预算数和政府性基金财政拨款及国有资本经营预算财政拨款预算数，此数据由单位自己填报。决算数包括当年一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开08表
部门：大冶市民政局婚姻登记处		2020年度					金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开09表
部门：大冶市民政局婚姻登记处 2020年度金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分：大冶市民政局婚姻登记处2020年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年决算总收入是242.32　万元，比2019年226.58万元增加 15.74万元，主要原因是人员经费的增加和项目的增加。

大冶市民政局婚姻登记处2020年决算总支出是　242.32万元，比2019年增加15.74万元，主要原因是人员经费的增加和项目的增加。

（二）收入决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年决算总收入是242.32　万元，其中：一般公共预算财政拨款收入242.32 万元，占 100%。

（三）支出决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年决算总支出是242.32万元，其中：基本支出为209.32万元，占86%，项目支出为33万元，占13%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年财政拨款收入为233.29万元，全部为一般公共预算财政拨款。比2019年191.21万元增加42.08万元，主要原因是人员经费的增加和项目的增加。

大冶市民政局婚姻登记处2020年财政拨款支出为233.29万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出233.29万元，农林水支出0万元。比2019年增加42.08万元，主要原因是人员经费的增加和项目的增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年一般公共预算财政拨款支出为242.32万元，其中：基本支出为209.32万元，占86　%，项目支出为33万元，占13%。比2019年增加15.74万元，主要原因是人员经费的支出增加和项目支出的增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年一般公共预算财政拨款基本支出为209.32万元，其中：人员经费144.08万元，占68 %，公用经费支出65.24万元，占31%。比2019年增加25.24万元，主要原因是人员经费支出的增加和项目支出的增加。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款年度预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%，支出决算数较上年度增加0万元，增长0%。主要原因是单位没有公务接待，没有因公出国，没有公务用车所以没有三公经费。具体支出如下：

1、因公出国（境）费0万元，年初预算是0万元，完成预算的0%，支出决算数比上年度增加0万元，增长0%。主要原因是单位没有因公出国。

2、公务用车购置及运行费0万元，其中：公务用车购置费0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆；公务用车运行维护费0万元。

年初预算是0万元，完成预算的0%，支出决算数比上年度增加0万元，增长0%。主要原因是单位没有公务车。

3、公务接待费0万元，公务和招商等业务活动共计接待0批次，接待人数0人次。年初预算是0万元，完成预算的0%，支出决算数比上年度增加0万元，增长0%。主要原因是单位没有公务接待费所以为0。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年没有政府性基金预算财政拨款情况。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

大冶市民政局婚姻登记处2020年无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算数据。

（十）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况

大冶市民政婚姻登记处2020年机关运行经费支出0万元，年初预算0万元，增长0%，比2019年增加0万元，上升0%，主要原因是：无机关运行经费支出。

2、政府采购支出情况

2020年大冶市民政婚姻登记处政府采购支出总额为0万元，其中政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，大冶市民政婚姻登记处共有车辆0辆，与去年持平。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。因单位借用大冶市福利院搬迁以后闲置房屋，2020年年末固定资产无房屋及车辆，与上年度持平。

第四部分：预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

市民政局婚姻登记处组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，调整后预算金额为38万元，占一般公共预算项目支出总额的 100 %。其中，一般项目 6 个，共涉及预算资金 38万元，自评覆盖率达到 100 %。从绩效评价情况来看，1.以钱养事人员劳务费21万元，弥补了单位人员不足，2.婚姻家庭调解及民政标准化办公经费5万，对婚姻当事人进行婚姻调解，减少离婚率，3.档案管理费2万，免费给婚姻当事人提供婚姻档案，方便群众，4.网络维护费2万，网络光纤维护，方便婚姻当事人，5.结婚证工本费3万，免费提供结婚离婚证的发放。6.婚姻登记专项经费5万，免费为婚姻当事人复印婚姻登记资料和婚姻登记。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

项目基本情况表

单位：万元

项目负责人

许金钟

电话

18934675822

项目联系人

许金钟

电话

18934675822

地址

大冶市东岳路办事处棋盘山巷11号

项目属性

常年性□ 一次性□ 阶段性□

项目计划起止时间

2019.01.01

项目实际执行时间

2019.12.31

资金情况

资金来源

计划安排

实际到位

实际支出

上级财政

本级财政

单位自筹

其他

合计

项目主要工作内容

1. 全大冶市婚姻档案整理保存，扫描备份。

2. 大冶市办理结婚离婚登记网络维护。

3. 以钱养事人员弥补人员缺少，负责登记工作。

4. 结婚证离婚证工本使用。

5. 为大冶婚姻登记当事人免费复印所有证件。

项目绩效目标

预期

实际

1．负责全大冶市婚姻档案整理保存，扫描备份。

2. 负责大冶市办理结婚离婚登记网络维护。

3. 以钱养事人员弥补人员缺少，负责登记工作。

4. 结婚证离婚证工本使用免费。

5. 负责为大冶婚姻登记当事人免费复印所有证件。

1．负责全大冶市婚姻档案整理保存，扫描备份。

2. 负责大冶市办理结婚离婚登记网络维护。

3. 以钱养事人员弥补人员缺少，负责登记工作。

4. 结婚证离婚证工本使用免费。

5. 负责为大冶婚姻登记当事人免费复印所有证件。

其他说明

项目资金拨入情况表

单位：万元

序号	日期	资金拨入情况说明	到位金额	资金累计	备注
期初余额	0	2019年12月拨付到位	33	33
1
2
3
合计	0		33	33

项目资金支出情况表

单位：万元

序号	日期	项目分类支出（经济科目）	计划支出数	实际支出数	资金余额	备注
拨入总额			33	33	0
1
2
3
4
5
6
合计			33	33	0

评价指标	评分标准	分值	自评情况	自评分	审核情况	审核分
目标设定	目标设定是否明确合理、执行是否到位、是否按期完成	2	目标明确和理	2
资金管理	资金的相关管理制度是否健全以及落实到位	2	资金管理健全，落实到位	2
财务信息	财务信息是否真实、完整	2	财务信息是否真实、完整	2
组织管理水平	组织管理制度是否健全以及落实到位	2	组织管理制度健全	2
预算资金到位率	到位率=实际到位资金/年初预算安排资金×100%	3	到位率100%	3
预算资金使用率	使用率=实际支付资金/实际到位资金×100%	3	使用率100%	3
支出合理性	分配管理使用是否符合财经法规财务管理专项资金管理规定	3	分配符合规定	2
支出合规性	是否与预算不相符支出不合理铺张浪费预算已安排未及时支付	3	支出合理	2
时效指标	及时完成工作，效率100%	20	及时完成工作，效率100%	20
时效指标
成本指标	免费补录结婚离婚证档案，免费办理结婚离婚登记		免费补录结婚离婚证档案，免费办理结婚离婚登记
成本指标
数量指标	全年办理结婚证证件每年平均10000对	30	全年办理结婚证证件每年平均10000对	30
数量指标	全年办理离婚证件每年平均5000对		全年办理离婚证件每年平均5000对
质量指标	合格率100%		合格率100%
质量指标
经济效益	无经济效益	30	无经济效益	29
经济效益
社会效益	更好的服务婚姻当事人		更好的服务婚姻当事人
社会效益	维护社会稳定		维护社会稳定
环境效益	更好的服务婚姻当事人		更好的服务婚姻当事人
环境效益	维护社会稳定		维护社会稳定
可持续影响	提高婚俗文化，维护社会稳定		提高婚俗文化，维护社会稳定
可持续影响
服务对象满意度	非常满意		非常满意
服务对象满意度
合计	—	100	—	97	—

项目支出绩效自评指标表

项目支出绩效自评结果表

项目名称		其他婚姻登记支出
自评结果	评价指标		组织管理	预算执行	项目投入		项目产出	项目效益	合计	等级
	分值		8	12	20		30	30	100
	得分		8	12	20		30	25	95	优
存在的问题及建议	作为窗口单位，搞好服务质量，方便群众，对前来办理的结婚离婚登记人员，搞好服务，提倡移风易俗，保护妇女和儿童权益，维护家庭团结，家和万事兴。
自评人员	姓名		职称/职务			单位			签字
	许金钟		书记、主任			大冶市民政局婚姻登记处
	杜巧云		副主任			大冶市民政局婚姻登记处
	詹明春		工会主席			大冶市民政局婚姻登记处


项目单位负责人（签字）：
年月日（单位盖章）
审核意见及建议	优审核等级：年月日

自评（审核）等级：优（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）。

问题整改及结果应用情况表

项目名称		其他婚姻登记支出
项目负责人			许金钟	电话	18934675822	项目联系人		许金钟	电话	18934675822
问题整改情况	作为窗口单位，搞好服务质量，方便群众，对前来办理的结婚离婚登记人员，搞好服务，提倡移风易俗，保护妇女和儿童权益，维护家庭团结，家和万事兴。
结果应用情况	1婚姻档案管理费2万项目资金已用完。属于长年项目。 2登记网络维护2万元项目资金已用完。属于长年项目 3钱养事人员工资21万项目资金已用完。属于长年项目 4结婚证离婚证工本项目资金3万已使用完。属于长年项目 5婚姻登记专项经费5万已使用完。属于长年项目
项目单位负责人（签字）许金钟项目单位（盖章） 2020年 10 月 18 日							主管部门（盖章）年月日

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果，

其他婚姻登记支出项目绩效自评综述：项目全年预算数为38万元，执行数为33万元，完成预算86％。主要产出和效益：1．负责全大冶市婚姻档案整理保存，扫描备份。

2. 负责大冶市办理结婚离婚登记网络维护。

3. 以钱养事人员弥补人员缺少，负责登记工作。

4. 结婚证离婚证工本使用免费。

5. 负责为大冶婚姻登记当事人免费复印所有证件。

（三）绩效评价结果应用情况

1、部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

2、部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。