大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2023年度部门决算情况说明及相关报表

目  录

第一部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分：其他需要说明的情况

第五部分：名词解释

第六部分：附件

第一部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）概况

一、主要职责

（一）执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；加强镇级财政的监督和管理。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

（五）指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治；制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

（六）协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

（七）承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章，拟定和执行乡镇财政发展规划及其他有关政策。

（八）加强社会治安综合治理，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解各种社会矛盾，维护社会和谐稳定。建立建全农村应急管理体制，提高危机处理能力。

（九）负责党团组织建设、村级组织建设、党员队伍建设、党风廉政建设及人大、群团、国防教育、兵役、民兵等工作；

（十）按规定权限和程序，配合相关部门管理辖区内的规划管理、房产管理、土地使用（征收、出让）、拆迁和开发等工作；

（十一）负责优化辖区投资环境，招商引资、对外经济技术合作及涉外经济活动，按规定权限和程序审批审核投资项目。

二、机构设置

从单位构成看，大冶市殷祖镇人民政府由实行独立核算的大冶市殷祖镇人民政府（本级）和2个下属单位决算组成。

纳入大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.大冶市殷祖镇人民政府（本级）

2.大冶市殷祖镇人民政府财政和农村经济经营管理所

3.大冶市殷祖镇人民政府人力资源和社会保障服务中心

我单位内部未设置职能科室。

第二部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2023年度部门决算报表

第三部分：大冶市殷祖镇人民政府（汇总）2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。

其中：财政拨款收入3565.65万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。

其中：基本支出1283.86万元，占本年支出36.01%；项目支出2281.8万元，占本年支出63.99%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项内容。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项内容。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3565.65万元，较上年度各减少917.41万元，下降20.46%，主要原因是上年度存在部分2021年度资金在2022年初支付，纳入上年度决算口径，因此本年度决算数较上年度减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3565.65万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出2076.01万元，占58.22%，主要用于政府提供一般公共服务的支出。

2.社会保障和就业支出180.38万元，占5.06%，主要用于政府在社会保障和就业方面的支出。

3.卫生健康支出14万元，占0.39%，主要用于政府在卫生健康方面的支出。

4.城乡社区支出47.06万元，占1.32%，主要用于政府在城乡社区事务的支出。

5.农林水支出1228.2万元，占34.45%，主要用于政府农林水事务的支出。

6.交通运输支出20万元，占0.56%，主要用于政府交通运输事务的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3215.36万元，支出决算为3565.65万元，完成年初预算的110.89%。其中：

1.一般公共服务支出(类)人大事务（款）其他人大事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.62万元，较年初预算增加了4.62万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是存在一笔人大经费在本年度支出，年终纳入支出决算口径。

 2.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为840.58万元，支出决算为876.21万元，完成年初预算的104.24%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是政府行政人员工资调增，人员经费的正常增涨。

3.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算25.5万元，支出决算为613.07万元，完成年初预算的2404.20%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是年终决算口径调整。

4.一般公共服务支出(类)统计信息事务（款）事业运行（项）。年初预算17.05万元，支出决算为15.51万元，比年初预算下降了9.03%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度进一步压减公用经费。

5. 一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为238.68万元，支出决算为275.33万元，完成年初预算的115.36%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是存在上年度资金在本年年初支付，纳入本项支出口径，决算数增加。

6.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为24万元，支出决算为62.71万元，完成年初预算的261.29%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是存在上年度资金在本年年初支付，纳入本项支出口径，且项目支出较年初预算增加。

7.一般公共服务支出(类)商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算0万元，支出决算为30万元，较年初预算增加30万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是存在一笔招商引资奖励资金在本年度支出，年终纳入支出决算口径。

8.一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算668.25万元，支出决算为198.56万元，完成年初预算的29.71%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是年终决算口径调整。

9.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。年初预算为58万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度实际未产生公共安全支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初预算为25万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度实际未产生该项支出。

11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款)事业运行（项）。年初预算为21.75万元，支出决算为30.37万元，完成年初预算的138.25%，支出决算数大于年初预算数的主要原因存在上年度资金在本年年初支付，纳入本年支出口径，决算数增加。

12.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款)其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数的主要原因该项为以钱养事人员3.5万元每年包干，年末未发生变动。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为47.85万元，较年初预算增加47.85万元,支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度存在政府死亡抚恤支出，年终将该项支出纳入决算口径。

14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。年初预算为0万元，支出决算为50万元，较年初预算增加50万元,支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度存在一笔烈士园林修复支出，年终将该项支出纳入决算口径。

15.社会保障和就业支出（类）退伍军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为35.33万元，支出决算为48.96万元，比年初预算增长了138.58%,支出决算数大于年初预算数的主要原因是存在上年度资金在本年度支出，纳入本年决算口径。

16.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度实际未产生该项支出。

17.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算97.9万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度实际未产生该项支出。

18.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算31.03万元，支出决算32.06万元，完成年初预算的103.32%,支出决算数大于年初预算数的主要原因是上年度部分该项资金在本年度支出。

19.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）。年初预算450万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%,支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度实际未产生该项支出。

20.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算0万元，支出决算15万元，较年初预算增加15万元,支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度存在该项支出计入决算口径。

21.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。年初预算3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100%,支出决算数等于年初预算数的主要原因是该项资金为农技中心以钱养事人员经费，本年度维持核算标准不变。

22.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算0万元，支出决算为214.62万元，较年初预算增加214.62万元,支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将乡镇除独立预算单位外的支出纳入政府决算。

23.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。年初预算58.25万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度不存在该项支出。

24.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算0万元，支出决算为108.89万元，较年初预算增加108.89万元,支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将乡镇除独立预算单位外的支出纳入政府决算。

25.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）。年初预算10万元，支出决算为15万元，完成年初预算的150%,支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，本年度存在支出计入农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算0万元，支出决算78.68万元，较年初预算增加78.68万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将乡镇除独立预算单位外的支出纳入政府决算。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会及村党支部的补助（项）。年初预算607.04万元，支出决算685.7万元，完成年初预算的112.96%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将部分相关支出纳入政府该项决算支出。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。年初预算0万元，支出决算1.5万元，较年初预算增加1.5万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将部分相关支出纳入政府该项决算支出。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算0万元，支出决算100.32万元，较年初预算增加100.32万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将部分相关支出纳入政府该项决算支出。

30.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算0万元，支出决算20万元，较年初预算增加20万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将部分相关支出纳入政府该项决算支出。

31.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。年初预算0万元，支出决算为20万元，较年初预算增加20万元,支出决算数小于年初预算数的主要原因是预算调整，决算将部分相关支出纳入政府该项决算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出为1283.85万元，具体支出如下：

人员经费1160.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助。

公用经费112.91万元，主要包括：主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算数10万元，较上年度增加6万元，增长150%，主要原因是本年度新增一辆公务用车，经费增加；全年预算数10万元，完成全年预算的100%，主要原因是本年度新增一辆公务用车，纳入年初预算口径。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出决算数0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：无。

2.公务用车购置及运行费支出决算数为10万元，较上年度增加6万元，增长150%，主要原因是本年度新增一辆公务用车，经费增加；全年预算数10万元，完成全年预算的100%，主要原因是本年度新增一辆公务用车，纳入年初预算口径。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要原因本单位无此项支出。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出10万元，主要用于公务用车日常运行维护。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量2辆。

3.公务接待费支出决算数为0万元，较上年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项支出；全年预算数0万元，完成全年预算的0%，主要原因是本单位无此项支出。其中：

外宾接待支出0万元，来访对象主要是无，主要是开展以下工作：无。2023年共接待来访团组0个，接待人数0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元，接待对象主要是无，主要是开展以下工作：无。2023年共接待国内来访团组0个，接待人数0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度机关运行经费支出为102.98万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算减少5.73万元，完成年初预算的94.73%，主要原因是本年度进一步压减公用经费支出；较上年度减少1262.4万元，下降97.46%。主要原因是本年度决算口径与上年度不一致，部分支出计入项目支出。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度政府采购支出总额为242.59万元，其中政府采购货物支出146.84万元、政府采购工程支出63.8万元、政府采购服务支出31.95万元。授予中小企业合同金额242.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额242.59万元，占政府采购支出总额的100%，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，共有车辆2辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于日常公务出行。单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，市财政局组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金410万元，占一般公共预算项目支出总额的20.08％。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况较为理想，均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，我单位不开展2023年度部门整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

大冶市殷祖镇人民政府（本级）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个（涉密项目除外）:

南山头烈士公墓建设工程项目全年预算数为173万元，项目审计金额172万元，执行数为120万元，完成预算69.36%。

主要产出和效益：在施工过程中，平整场地536.53㎡、挖基坑土方4.4m³、现浇升旗台基础2.8m³、砖砌升旗台4.892.8m³、石材墙面20.55㎡、水泥混凝土2450㎡、地面铺火烧板405.21㎡、园路451.28㎡、嵌草砖（格）铺装85.25㎡、路牙铺设70.9㎡、组织专家进行工程质量验收，工程验收合格率100%。

服务对象满意度100%。满足城市发展要求，提升殷祖镇形象，弘扬爱国主义精神，缅怀革命先烈，培养当代青年学子的责任感和使命感。村级基础设施建设得到了改善。良好的设施建设，为实现乡村振兴和人居环境整治打下了坚实基础。

下一步改进措施：由于殷祖镇政府财力不足，目前2023年南山头烈士公墓建设工程项目资金尚未结清，后期待资金充足时再进行支付。根据工作需要，落实专人坚持做好项目后期管理维护工作。

殷祖镇老镇区综合改造项目工程预算数为1423万元，项目审计金额1242.76万元，本年执行数为100万元，完成预算7.01%。

主要产出和效益：路面采用5cm厚AC-13细粒式沥青混凝土27847.3㎡、采用7cm厚AC-20中粒式沥青混凝士27847.3㎡、人行道铺贴火烧板12000平方，铺贴路缘石4800m、20cm厚路基C20砼垫层18545.3M2、24cm厚路面C35砼18545.3㎡2,9孔通信管道2300m、路灯共计64盏，线管长2340m、雨水D100C钢筋承插管道1241.5M，雨水D800钢筋承插管430m，雨水D600钢筋承插管784.2m，D500钢筋承插管管450m，D300钢筋承插管1393m，污水D700钢筋承插管道506.7M，污水D600钢筋承插管694.3m，污水D500钢筋承插管450m，污水D400钢筋承插管765.5m，污水D300钢筋承插管351.5m管道挖方78849m3，管道填方53520m3，回填中粗砂18823m3等，工程验收合格率100%，服务对象满意度100%。满足城市发展要求，提升城市形象，有利于路网结构的优化升级，提升道路网络的运行质量；改善殷祖镇街区居民生活环境，社会效益得到了提升。

下一步改进措施：根据工作需要，落实专人坚持做好项目后期管理维护工作。进一步加快资金拨付进度，保障工程资金及时结清。

殷祖镇老镇区综合改造项目通信线路改迁工程项目全年预算数为190万元，审计数为196.5万元，执行数为145万元，完成预算76.32%。

主要产出和效益：管道工程1955.4m、敷设塑料管道1孔、2孔、3孔共计1900.4m、砖砌配线手孔共计89个、人工挖沟槽土方147.1m³、槽坑123.5m³等，组织专家进行工程质量验收，工程验收合格率100%，村级基础设施建设得到了改善，社会效益得到了提升，村级基础设施建设得到了改善。良好的设施建设，为实现乡村振兴和人居环境整治打下了坚实基础。

下一步改进措施：根据工作需要，落实专人坚持做好项目后期管理维护工作。进一步加快资金拨付进度，保障工程资金及时结清。

三、绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。认真落实绩效评价管理信息公开要求。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，加强社会和舆论监督，提高财政资金使用透明度。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面：

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促进项目实现分类分级管理；立足于职能，围绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

我单位无此项内容。

第四部分：其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的事项。

第五部分：名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十一、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

十八、使用的支出功能分类科目

1.一般公共服务支出(类)人大事务（款）其他人大事务（项）：反映各级人大其他事务支出。

2.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)：反映保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出。

3.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出(项)：其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

4.一般公共服务支出(类)统计信息事务(款)事业运行(项)：反映保障统计分局正常运行，开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)：反映保障事业单位正常运行，开展日常工作的基本支出

6.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)：反映除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

7.一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)：反映其他一般公共服务支出。

8.一般公共服务支出(类)商贸事务(款)招商引资(项)：反映其招商引资、优化经济环境方面的支出。